Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Приказ Федеральной таможенной службы от 30 декабря 2010 г. № 2721 “Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений”

Обзор документа

Приказ Федеральной таможенной службы от 30 декабря 2010 г. № 2721 “Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений”

Справка

В целях реализации статьи 98, подпункта 4 пункта 1 статьи 134 Таможенного кодекса Таможенного союза (Федеральный закон от 2 июня 2010 г. № 114-ФЗ «О ратификации Договора о Таможенном кодексе Таможенного союза» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 23, ст. 2796), статьи 167 Федерального закона от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 48, ст. 6252) приказываю:

1. Утвердить порядок направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений (далее - Порядок) (приложение).

2. Начальникам региональных таможенных управлений и таможен, непосредственно подчинённых ФТС России, обеспечить применение Порядка при проведении таможенных проверок.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя ФТС России В.М. Малинина.

Руководитель
действительный государственный
советник таможенной службы
Российской Федерации
А.Ю. Бельянинов

Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 марта 2011 г.

Регистрационный № 20245

Приложение
к приказу Федеральной
таможенной службы
от 30 декабря 2010 г. № 2721

Порядок
направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений

1. Порядок направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений в банк и иные кредитные организации (далее - Порядок) разработан на основании:

Таможенного кодекса Таможенного союза (Федеральный закон от 2 июня 2010 г. № 114-ФЗ «О ратификации Договора о Таможенном кодексе Таможенного союза» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 23, ст. 2796);

Федерального закона от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 48, ст. 6252);

Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст. 4859; 2004, № 27, ст. 2711; 2005, № 30 (ч. I), ст. 3101; 2006, № 31 (ч. I), ст. 3430; 2007, № 1 (ч. I), ст. 30, № 22, ст. 2563, № 29, ст. 3480, № 45, ст. 5419; 2008, № 30 (ч. I), ст. 3606).

Положения о порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций», утвержденного Центральным банком Российской Федерации 1 июня 2004 г. № 258-П (зарегистрировано Минюстом России 16.06.2004, peг. № 5848) (в редакции Указания Центрального банка Российской Федерации от 26 сентября 2008 г. № 2080-У (зарегистрировано Минюстом России 08.10.2008, peг. № 12423).

Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 15 июня 2004 г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок» (зарегистрирована Минюстом России 17.06.2004, peг. № 5859) (в редакции Указания Центрального банка Российской Федерации от 8 августа 2006 г. № 1713-У (зарегистрировано Минюстом России 04.09.2006, peг. № 8209), Указания Центрального банка Российской Федерации от 20 июля 2007 г. № 1869-У (зарегистрировано Минюстом России 10.08.2007, peг. № 9980), Указания Центрального банка Российской Федерации от 12 августа 2008 г. № 2052-У (зарегистрировано Минюстом России 27.08.2008, peг. № 12192).

2. Порядок определяет действия должностных лиц таможенных органов по направлению в банки и иные кредитные организации запросов о представлении документов и сведений при проведении таможенной проверки, а также содержит требования к форме и содержанию указанных запросов.

3. Должностное лицо таможенного органа, проводящего таможенную проверку, вправе запрашивать у банков и иных кредитных организаций, располагающих документами (информацией), касающимися деятельности проверяемых организаций (индивидуальных предпринимателей), по предмету проверки: заверенные в установленном порядке копии контрактов (договоров) с приложениями и дополнениями, заверенные копии паспортов сделок, справки о наличии счетов в банке у организации (индивидуального предпринимателя), справки об остатках денежных средств на счете (счетах) организации (индивидуального предпринимателя), ведомости банковского контроля, справки о подтверждающих документах, заверенные копии карточек с образцами подписей и оттисками печатей, а также выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), в том числе содержащие банковскую тайну в соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности.

4. Для получения указанных документов (информации) таможенным органом в банк или иную кредитную организацию направляется мотивированный запрос по форме, приведенной в приложении к Порядку.

5. Не допускается требование нотариального удостоверения копий документов, представляемых в таможенный орган, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

6. Запрос на бумажном носителе вручается таможенным органом под расписку представителю банка или иной кредитной организации, имеющему соответствующие полномочия (далее - представитель банка), или направляется таможенным органом в банк или иную кредитную организацию заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

7. При вручении запроса таможенного органа под расписку представителю банка отметка представителя банка о получении запроса проставляется на копии запроса, которая возвращается должностному лицу таможенного органа, вручившему запрос.

8. Днем получения запроса таможенного органа является:

- для запроса, врученного под расписку представителю банка, - дата, указанная в расписке (отметке) представителя банка о принятии запроса;

- для запроса, направленного в банк заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - дата, указанная в уведомлении о вручении.

9. Запрос таможенного органа в банки иные кредитные организации направляется таможенным органом на бланке таможенного органа, подписывается начальником (заместителем начальника) таможенного органа и заверяется печатью таможенного органа.

Приложение
к Порядку направления
таможенным органом в банки
или иные кредитные
организации запроса о
представлении документов и
сведений

Бланк таможенного органа                 ________________________________

                                           (наименование банка или иной

                                              кредитной организации)

                                         ________________________________

                                                 (ИНН, КПП, БИК)

                                         ________________________________

                                             (адрес места нахождения)

                                         ________________________________

     Запрос таможенного органа о представлении документов и сведений

                 в банк или иную кредитную организацию

     В соответствии со статьёй 98,  подпунктом  4  пункта  1  статьи  134

Таможенного кодекса  Таможенного  союза,  статьёй 167 Федерального закона

от 27 ноября 2010 г. № 311-ФЗ «О таможенном  регулировании  в  Российской

Федерации», в связи с проведением

_________________________________________________________________________

                          (камеральной/выездной)

таможенной проверки Вам необходимо представить в отношении

_________________________________________________________________________

    (наименование организации (Ф.И.О. индивидуального предпринимателя)

      +-----------------------+                       +-----------------+

ИНН   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦                 КПП   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

      +-----------------------+                       +-----------------+

+-----------------------------------------------------------------------+

¦  N  ¦  1*  ¦2                                                         ¦

¦ п/п ¦      ¦                                                          ¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦  1. ¦  +-+ ¦справку о наличии счетов  у  организации  (индивидуального¦

¦     ¦  ¦ ¦ ¦предпринимателя) по состоянию на                          ¦

¦     ¦  +-+ ¦                                                          ¦

¦     ¦      ¦"___" ____________20___г.                                 ¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦  2. ¦      ¦справку об остатках денежных  средств  на  счете  (счетах)¦

¦     ¦      ¦организации        (индивидуального       предпринимателя)¦

¦     ¦  +-+ ¦по состоянию на "        ___" _______________ 20____г.    ¦

¦     ¦  ¦ ¦ ¦                                                          ¦

¦     ¦  +-+ ¦1. В отношении следующего счета (счетов)                  ¦

¦     ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦      ¦    N   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦         ¦

¦     ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦      ¦    N   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦         ¦

¦     ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     +------¦        (указываются номера всех счетов, по               ¦

¦     ¦  +-+ ¦          по  которым  истребуется справка)               ¦

¦     ¦  ¦ ¦ ¦                                                          ¦

¦     ¦  +-+ ¦2. В отношении всех  счетов,  открытых  указанным лицом   ¦

¦     ¦      ¦                                                          ¦

+-----------------------------------------------------------------------+

___________________________

     * Должностное лицо таможенного органа, направляющего запрос  в  банк

или   иную   кредитную  организацию,   определяет   перечень  истребуемых

документов посредством внесения отметки "V"  от  руки  в  соответствующее

поле +-+ графы 1 формы запроса.

     ¦ ¦

     +-+

+-----------------------------------------------------------------------+

¦  N  ¦  1*  ¦                              2                           ¦

¦ п/п ¦      ¦                                                          ¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦     ¦      ¦выписку   (выписки)   по операциям   на    счете  (счетах)¦

¦     ¦      ¦организации    (индивидуального    предпринимателя)       ¦

¦     ¦      ¦                                                          ¦

¦     ¦  +-+ ¦1. В отношении следующего счета (следующих счетов)        ¦

¦     ¦  ¦ ¦ ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦  +-+ ¦    N   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦         ¦

¦  3. ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦      ¦    N   ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦         ¦

¦     ¦      ¦        +---------------------------------------+         ¦

¦     ¦      ¦          (указываются номера всех счетов, по             ¦

¦     ¦      ¦              которым  истребуются выписки)               ¦

¦     ¦      ¦                                                          ¦

¦     ¦      ¦   за период с   _______________ по _______________       ¦

¦     +------¦                                                          ¦

¦     ¦ +-+  ¦2. В отношении всех  счетов,  открытых  указанным лицом в ¦

¦     ¦ ¦ ¦  ¦   банке                                                  ¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦     ¦      ¦   за период с   _______________ по _______________       ¦

¦     ¦      ¦                                                          ¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦  4. ¦ ¦ ¦  ¦ведомость (ведомости) банковского контроля по состоянию на¦

¦     ¦ +-+  ¦"___" ___________ 20 ___г.                                ¦

¦     ¦      ¦                                                          ¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦  5. ¦ ¦ ¦  ¦паспорт (паспорта) сделки:                                ¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦     ¦      ¦                            +----------------------------+¦

¦     ¦      ¦                            ¦"__"_____20_г.¦N ___________¦¦

¦     ¦      ¦                            +--------------+-------------¦¦

¦     ¦      ¦                            ¦"__"_____20_г.¦N ___________¦¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦  6. ¦ ¦ ¦  ¦контракты (договоры), с приложениями и дополнениями:      ¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦     ¦      ¦                            +----------------------------+¦

¦     ¦      ¦                            ¦"__"_____20_г.¦N ___________¦¦

¦     ¦      ¦                            +--------------+-------------¦¦

¦     ¦      ¦                            ¦"__"_____20_г.¦N ___________¦¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦  7. ¦ ¦ ¦  ¦справку (справки) о подтверждающих документах             ¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

+-----+------+----------------------------------------------------------¦

¦     ¦ +-+  ¦                                                          ¦

¦  8. ¦ ¦ ¦  ¦карточку  (карточки)  с  образцами  подписей  и  оттисками¦

¦     ¦ +-+  ¦печатей                                                   ¦

+-----------------------------------------------------------------------+

___________________________

     * Должностное лицо таможенного органа, направляющего  запрос  в банк

или  иную  кредитную   организацию,  определяет   перечень    истребуемых

документов  посредством  внесения  отметки "V"  от руки в соответствующее

поле +-+ графы 1 формы запроса.

     ¦ ¦

     +-+

     Данную справку необходимо представить в течение  пяти  дней  со  дня

получения настоящего запроса в___________________________________________

                                   (наименование таможенного органа)

_______________________________ по адресу:_______________________________

                                            (адрес таможенного органа)

_________________________________________________________________________

     Контактный телефон должностного лица таможенного органа:___________.

     Непредставление или  несвоевременное представление в государственный

орган  (должностному  лицу)  сведений (информации), представление которых

предусмотрено законом и  необходимо  для   осуществления   этим   органом

(должностным лицом)  его  законной  деятельности, а равно представление в

государственный   орган   (должностному лицу) таких сведений (информации)

в  неполном  объеме  или  в  искаженном  виде,  влечёт   ответственность,

предусмотренную   статьёй   19.7   Кодекса   Российской   Федерации    об

административных правонарушениях.

Начальник (заместитель

начальника) таможенного

органа                     ______________________  __________  __________

                                (Ф.И.О.)            (подпись)    (дата)

                                                      М.П.

     Запрос о представлении справки о наличии счетов  в  банке  или  иной

кредитной  организации  у организации (индивидуального   предпринимателя)

получил:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

       (Ф.И.О., должность представителя банка или иной кредитной

 организации, полное наименование банка или иной кредитной организации)

                                   _____________   ____________________________

                                     (подпись)               (дата)


Приказ Федеральной таможенной службы от 30 декабря 2010 г. № 2721 “Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений”4092158

Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 марта 2011 г.

Регистрационный № 20245

Настоящий приказ вступает в силу по истечении 30 дней после дня его официального опубликования

Текст приказа официально опубликован не был

Обзор документа


Должностное лицо, проводящее таможенную проверку, вправе запрашивать в банке и иных кредитных организациях заверенные копии следующих документов: контракты с приложениями и дополнениями, заверенные копии паспортов сделок, ведомости банковского контроля, справки о наличии счетов в банке, об остатках денежных средств на них, о подтверждающих документах. Речь также идет о копиях карточек с образцами подписей и оттисками печатей, выписках по операциям на счетах.

Для этого направляется мотивированный запрос по установленной форме. Недопустимо требовать нотариального удостоверения копий документов.

Запрос на бумажном носителе вручается под расписку представителю банка или направляется заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

Днем получения запроса является дата, указанная в расписке представителя банка или в уведомлении о вручении.

Запрос подписывается начальником (его заместителем) таможенного органа и заверяется печатью.

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ: