Справка

В соответствии со статьями 166.1 и 215.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823; 2004, N 34, ст. 3535; 2005, N 1, ст. 8; 2007, N 18, ст. 2117), Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117) и решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 2 ноября 2007 года N 22) настоящее Указание устанавливает особенности ведения счетов Федерального казначейства в случаях передачи полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, входящих в состав субъектов Российской Федерации, исполнительным органам государственной власти субъекта Российской Федерации на основании соглашения, заключенного между Федеральным казначейством и высшим исполнительным органом государственной власти субъекта Российской Федерации (далее - соглашение).

1. В целях предоставления Федеральным казначейством исполнительному органу государственной власти субъекта Российской Федерации (далее - финансовый орган) возможности осуществления операций по банковским счетам управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации (далее - УФК), открытым на балансовых счетах N 40201 «Средства бюджетов субъектов Российской Федерации» и N 40204 «Средства местных бюджетов» (далее - банковские счета УФК), УФК направляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту открытия банковских счетов УФК (далее - Банк России) следующие документы:

1.1. копию соглашения, заверенную в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 года N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 октября 2006 года N 8388 («Вестник Банка России» от 25 октября 2006 года N 57) (далее - Инструкция Банка России N 28-И);

1.2. доверенность УФК о предоставлении права первой и второй подписи расчетных документов, представляемых к банковским счетам УФК, должностным лицам финансового органа (далее - доверенность УФК);

1.3. временную карточку с образцами подписей должностных лиц финансового органа и оттиска печати финансового органа, оформленную в соответствии с требованиями, установленными Инструкцией Банка России N 28-И, (далее - карточка) на оборотной стороне которой в свободном месте проставляется подпись руководителя УФК или иного уполномоченного им лица и оттиск печати УФК, с учетом следующего:

1.3.1. в поле «Фамилия, имя, отчество» указываются полностью фамилия, имя, отчество (при наличии) должностных лиц финансового органа, наделенных правами первой или второй подписи, на основании доверенности УФК, представленной в соответствии с пунктом 1.2 настоящего Указания;

1.3.2. в поле «Образец оттиска печати» проставляется образец оттиска печати финансового органа.

2. Документы, перечисленные в подпунктах 1.1-1.3 пункта 1 настоящего Указания, принимаются Банком России при соблюдении требований пунктов 1.7 и 1.8 Инструкции Банка России N 28-И, при отсутствии в соответствующем договоре банковского счета, заключенном между Банком России и УФК, положений, препятствующих предоставлению Федеральным казначейством финансовому органу возможности осуществления операций по банковским счетам УФК.

3. Обмен электронными сообщениями при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России не производится между Банком России и финансовым органом, должностным лицам которого выдана доверенность УФК, при наличии в договоре об обмене электронными сообщениями при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России между Банком России и УФК положений, препятствующих обмену электронными сообщениями между Банком России и финансовым органом. В целях организации обмена электронными сообщениями при отсутствии препятствующих положений, между Банком России и финансовым органом заключается договор об обмене электронными сообщениями.

4. Операции по банковскому счету УФК, в случае передачи полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджета субъекта Российской Федерации и бюджетов муниципальных образований, входящих в состав субъекта Российской Федерации, финансовому органу, могут осуществляться финансовым органом и УФК.

Выписки из банковского счета УФК и документы в электронном виде выдаются УФК и (или) финансовому органу на период действия доверенности УФК и карточки, на бумажном носителе - финансовому органу в порядке, установленном договором банковского счета, заключенным с УФК.

5. При поступлении решения УФК на бумажном носителе, подписанного руководителем или иным уполномоченным им лицом, заверенного оттиском печати УФК, об отмене доверенности УФК и (или) прекращении действия карточки с указанием дат отмены и (или) прекращения, но не ранее следующего рабочего дня за днем поступления в Банк России решения УФК, Банк России прекращает проведение операций на основании расчетных документов, оформленных финансовым органом, по банковским счетам УФК в срок, указанный в решении УФК.

Расчетные документы на бумажном носителе, оформленные финансовым органом, принятые до получения решения УФК, но не исполненные на день прекращения проведения операций по банковскому счету УФК на основании расчетных документов, оформленных финансовым органом, возвращаются финансовому органу без исполнения при сопроводительном письме с указанием причин возврата.

6. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 января 2008 года.

Согласовано

Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 ноября 2007 г.

Регистрационный N 10569

Указание ЦБР от 7 ноября 2007 г. N 1900-У “Об особенностях ведения счетов Федерального казначейства в случаях передачи полномочий по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований исполнительным органам государственной власти субъекта Российской Федерации”

Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 ноября 2007 г.

Регистрационный N 10569

Настоящее Указание вступает в силу с 1 января 2008 г.

Текст Указания официально опубликован не был