(1).jpg)
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 июня 2006 г. № 06-59/пз-н "О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 № 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 № 05-85/пз-н"
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю:
1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.01.2006, регистрационный N 7407) следующие изменения:
Абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции:
"номинальной стоимости облигаций - до момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля;
нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля".
2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения:
2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих:
2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
2.2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
| Руководитель | О.В. Вьюгин |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 июня 2006 г.
Регистрационный N 7991
Приложение N 1
к приказу Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании
| Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании | Код строки | За отчетный квартал (тыс. рублей) | Накопительным итогом с 1 января отчетного года (тыс. рублей) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Стоимость чистых активов на конец предыдущего отчетного квартала | 100 |
|
X |
| Поступило накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих от уполномоченного федерального органа | 200 |
|
|
| Получен доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих* | 300 |
|
|
| Перечислено накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих уполномоченному федеральному органу | 400 |
|
|
| Оплачено необходимых расходов на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения | 500 |
|
|
| Удержано вознаграждение управляющей компании за предыдущий отчетный год** | 600 |
|
|
| Стоимость чистых активов на конец отчетного квартала | 700 |
|
X |
______________________________
* Отражается значение строки 700 Таблицы 1. "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.
** Отражается в отчете за I квартал.
Приложение N 2
к приказу Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих
| Наименование показателя | Код строки | Накопительным итогом с 1 января текущего года (тыс. рублей) |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Дивиденды и проценты (доходы), полученные по ценным бумагам, депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях | 100 |
|
| Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия ценных бумаг | 200 |
|
| Стоимость приобретения реализованных ценных бумаг, приобретенных в течение текущего года (без учета расходов на приобретение), или рыночная стоимость реализованных ценных бумаг, приобретенных до 1 января текущего года, по состоянию на конец предыдущего года | 300 |
|
| Чистый финансовый результат от реализации активов (стр. 200 - стр. 300) | 400 |
|
| Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля (ценных бумаг, в том числе накопленного процентного (купонного) дохода, и депозитов) управляющей компании за период с 1 января текущего года по конец отчетного квартала, всего | 500 |
|
| Прочие доходы от операций по инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих | 600 |
|
| Итого доходы от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600) | 700 |
|
| Необходимые расходы управляющей компании на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих | 800 |
|
| Вознаграждение управляющей компании, подлежащее удержанию по итогам отчетного года* | 900 |
|
| Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, скорректированный с учетом необходимых расходов, а также вознаграждения управляющей компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900) | 1000 |
|
______________________________
* Отражается в отчете за IV квартал.
Приложение N 3
к приказу Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н
Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих*
| Наименование показателя | За отчетный год (в процентах, годовых) | За предыдущие 3 (три) отчетных года (в процентах, годовых) |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих** |
|
|
______________________________
* Отчет составляется за IV квартал.
** Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382).
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н "О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 28 июня 2006 г.
Регистрационный N 7991
Текст приказа официально опубликован не был
