Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО ''СБЕР А". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Программа разработана совместно с АО ''СБЕР А". Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
В целях совершенствования порядка составления и ведения кассового
плана исполнения бюджета города Москвы приказываю:
1. Внести изменения в приказ Департамента финансов города Москвы от
22 сентября 2016 г. № 188 "Об утверждении порядка составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета города Москвы" (в редакции приказа
Департамента финансов города Москвы от 14 января 2022 г. № 8ф), изложив
приложение к приказу согласно приложению к настоящему приказу.
2. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого
заместителя руководителя Департамента финансов города Москвы, начальника
Московского городского казначейства Меньшова Е.Н.
Министр Правительства Москвы,
руководитель Департамента финансов
города Москвы Е.Ю. Зяббарова
Приложение
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 18.08.2026 № 150ф
Приложение
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 22.09.2016 № 188
Порядок
составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Москвы
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок составления и ведения кассового плана
исполнения бюджета города Москвы (далее - Порядок) разработан на
основании пункта 2 статьи 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и
пункта 20 статьи 26 Закона города Москвы от 10 сентября 2008 г. № 39 "О
бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городе Москве" с учетом
положений постановления Правительства Москвы от 21 марта 2013 г. № 154-ПП
"Об автоматизированной системе управления городскими финансами города
Москвы" и определяет правила составления и ведения кассового плана
исполнения бюджета города Москвы, под которым понимается прогноз
поступлений в бюджет города Москвы и перечислений из бюджета города
Москвы в текущем финансовом году в целях определения прогнозного
состояния единого счета бюджета, включая временный кассовый разрыв и
объем временно свободных средств (далее - кассовый план).
1.2. Департамент финансов города Москвы (далее - финансовый орган)
составляет и ведет кассовый план в информационной системе финансового
органа на основании сведений, получаемых от главных администраторов
доходов бюджета города Москвы (далее - главные администраторы доходов),
главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города
Москвы (далее - главные администраторы источников финансирования
дефицита), главных распорядителей средств бюджета города Москвы (далее -
главные распорядители бюджетных средств) (далее вместе - главные
администраторы бюджетных средств) в соответствии с прогнозом поступлений
доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы,
информацией о перечислениях средств из бюджета города Москвы, и с учетом
имеющейся у финансового органа информации об операциях по управлению
остатками средств на едином счете бюджета города Москвы.
1.3. При составлении и ведении кассового плана формирование и обмен
документами и иной информацией между финансовым органом и главными
администраторами бюджетных средств осуществляется посредством
автоматизированной системы управления городскими финансами города Москвы
(далее - АСУ ГФ) с применением юридически значимого электронного
документооборота и усиленной квалифицированной электронной подписи.
1.4. При отсутствии технической возможности использования АСУ ГФ
обмен документами и иной информацией осуществляется с использованием
информационных ресурсов Федеральной налоговой службы, систем электронного
документооборота (системы электронного документооборота Правительства
Москвы, системы межведомственного электронного документооборота), по
электронной почте или на бумажном носителе.
1.5. Кассовый план составляется на финансовый год и на месяц.
1.6. Кассовый план составляется в валюте Российской Федерации.
1.7. Перечисления с единого счета бюджета города Москвы, планируемые
в иностранной валюте, включаются в кассовый план на финансовый год и на
месяц по курсу иностранной валюты по отношению к рублю, используемому при
формировании закона города Москвы о бюджете города Москвы на очередной
финансовый год и плановый период (далее - закон о бюджете города Москвы).
1.8. Показатели кассового плана используются при составлении
прогноза движения средств на едином счете бюджета города Москвы.
1.9. Составление прогноза движения средств на едином счете бюджета
города Москвы осуществляется с учетом фактического исполнения бюджета
города Москвы на отчетную дату и ожидаемого исполнения бюджета города
Москвы за текущий финансовый год.
1.10. Финансовый орган представляет прогноз движения средств на
едином счете бюджета города Москвы в Федеральное казначейство в порядке и
по формам, утвержденным Федеральным казначейством.
2. Составление и ведение кассового плана на финансовый год
2.1. Составление и ведение кассового плана на финансовый год
осуществляется по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
2.2. Для составления кассового плана на финансовый год:
2.2.1. Финансовый орган на основании анализа данных о доходах,
представленных главными администраторами доходов по форме, установленной
финансовым органом для представления прогноза поступлений доходов бюджета
города Москвы на очередной финансовый год и плановый период, в течение 10
рабочих дней с даты принятия Московской городской Думой в первом чтении
проекта закона о бюджете города Москвы формирует сведения о помесячном
распределении годовых показателей поступлений доходов бюджета города
Москвы на очередной финансовый год.
2.2.2. Финансовый орган на основании анализа данных, представленных
главными администраторами источников финансирования дефицита по форме,
установленной финансовым органом для представления прогноза поступлений
по источникам финансирования дефицита бюджета города Москвы на очередной
финансовый год и плановый период, в течение 10 рабочих дней с даты
принятия Московской городской Думой во втором чтении проекта закона о
бюджете города Москвы формирует сведения о помесячном распределении
годовых показателей поступлений по источникам финансирования дефицита
бюджета города Москвы на очередной финансовый год.
2.2.3. Общий объем показателей поступлений по видам доходов (по
источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по
соответствующим главным администраторам доходов (источников
финансирования дефицита) должен соответствовать общему объему поступлений
доходов (по источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы,
утвержденному на очередной финансовый год законом о бюджете города
Москвы.
2.2.4. Главные распорядители бюджетных средств и главные
администраторы источников финансирования дефицита представляют в
финансовый орган:
2.2.4.1. Сведения о поквартальном распределении (изменении) годовых
показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита)
бюджета города Москвы по ведомству на очередной финансовый год по форме
согласно приложению 2 к настоящему Порядку в срок не позднее 10 рабочих
дней с даты утверждения сводной бюджетной росписи бюджета города Москвы
(далее - сводная бюджетная роспись).
2.2.4.2. Сведения о поквартальном распределении (изменении) годовых
показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита)
бюджета города Москвы по получателям бюджетных средств (администраторам
источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы на очередной
финансовый год по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку в срок
не позднее 15 рабочих дней с даты утверждения сводной бюджетной росписи.
2.3. Сведения, представляемые по формам согласно приложениям 2 и 3 к
настоящему Порядку (далее - Сведения о поквартальном распределении по
ведомству и по получателям бюджетных средств), формируются с учетом
определенных при планировании закупок товаров, работ, услуг для
обеспечения государственных нужд сроков и объемов оплаты денежных
обязательств по заключаемым государственным контрактам, иным договорам.
2.4. Финансовый орган обобщает сведения, представленные в
соответствии с пунктом 2.2 настоящего Порядка, проверяет их на
соответствие закону о бюджете города Москвы и сводной бюджетной росписи и
формирует показатели на очередной финансовый год:
2.4.1. Поступлений доходов бюджета города Москвы.
2.4.2. Поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета
города Москвы.
2.4.3. Перечислений по расходам бюджета города Москвы.
2.4.4. Перечислений по источникам финансирования дефицита бюджета
города Москвы.
2.5. На основании показателей, сформированных в соответствии с
пунктом 2.4 настоящего Порядка, финансовый орган составляет проект
кассового плана на очередной финансовый год и проводит проверку
сбалансированности его показателей в каждом квартале.
2.5.1. При выявлении кассовых разрывов в течение года и
недостаточности остатков средств на едином счете бюджета города Москвы
для обеспечения перечислений по расходам (источникам финансирования
дефицита) бюджета города Москвы финансовый орган в целях обеспечения
устранения в проекте кассового плана выявленных кассовых разрывов готовит
предложения в адрес отдельных главных распорядителей бюджетных средств по
изменению заявленных сумм и сроков осуществления расходов получателями
бюджетных средств, а также предложения в адрес главных администраторов
источников финансирования дефицита по изменению сумм и сроков привлечения
заемных средств.
2.5.2. В случае сбалансированности показателей поступлений доходов
(по источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы и
перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы проект кассового плана на очередной финансовый год,
сформированный в соответствии с показателями, утвержденными на очередной
финансовый год законом о бюджете города Москвы, представляется на
утверждение руководителю финансового органа не позднее двух рабочих дней
до окончания текущего финансового года.
2.6 Изменения в показатели кассового плана в текущем финансовом году
вносятся финансовым органом по предложениям:
2.6.1. Главных распорядителей бюджетных средств и главных
администраторов источников финансирования дефицита при внесении
изменений:
2.6.1.1. В сводную бюджетную роспись.
2.6.1.2. В поквартальное распределение годовых показателей
перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы.
2.6.2. Главных администраторов доходов при:
2.6.2.1. Уточнении поквартального (помесячного) распределения
годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы.
2.6.2.2. Внесении изменений в утвержденный законом о бюджете города
Москвы объем доходов бюджета города Москвы на текущий финансовый год.
2.6.2.3. Изменениях плановых показателей поступлений доходов бюджета
города Москвы в связи с получением уведомлений о предоставлении
межбюджетных трансфертов.
2.6.3. Главных администраторов источников финансирования дефицита
при:
2.6.3.1. Внесении изменений в утвержденные законом о бюджете города
Москвы показатели поступлений по источникам финансирования дефицита
бюджета города Москвы.
2.6.3.2. Уточнении поквартального (помесячного) распределения
годовых показателей поступлений по источникам финансирования дефицита
бюджета города Москвы.
2.6.4. Финансового органа при:
2.6.4.1. Получении уведомления о предоставлении межбюджетных
трансфертов либо фактическом поступлении межбюджетных трансфертов в целях
корректировки поквартального распределения годовых показателей
поступлений доходов бюджета города Москвы.
2.6.4.2. Поступлении доходов бюджета города Москвы в соответствии с
пунктами 2 и 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации сверх
объема доходов бюджета города Москвы, утвержденного законом о бюджете
города Москвы.
2.6.4.3. Уточнении показателей поступлений доходов (по источникам
финансирования дефицита) бюджета города Москвы по результатам прогноза
поступлений доходов (по источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы, представленного главными администраторами доходов
(источников финансирования дефицита) по кварталам, месяцам, с учетом
фактических поступлений доходов (по источникам финансирования дефицита)
бюджета города Москвы в текущем финансовом году с формированием
финансовым органом прогноза (уточненного прогноза) поступлений доходов
(по источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы на квартал
(по месяцам/дням) по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку.
При этом финансовый орган проверяет соответствие фактических
поступлений доходов (по источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы данным по доходам, представленным главными администраторами
доходов (источников финансирования дефицита).
2.7. Сведения о внесении изменений в показатели кассового плана в
текущем финансовом году представляются в финансовый орган:
2.7.1. Главными распорядителями бюджетных средств и главными
администраторами источников финансирования дефицита в виде Сведений о
поквартальном распределении по ведомству и по получателям бюджетных
средств по формам согласно приложению 2 и (или) 3 к настоящему Порядку
вместе с предложениями о внесении изменений в сводную бюджетную роспись.
2.7.2. Главными распорядителями бюджетных средств и главными
администраторами источников финансирования дефицита при изменении сумм и
сроков перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита)
бюджета города Москвы в виде Сведений о поквартальном распределении по
ведомству и по получателям бюджетных средств по формам согласно
приложению 2 и (или) 3 к настоящему Порядку:
2.7.2.1. Не позднее следующего рабочего дня после внесения
финансовым органом изменений, указанных в пункте 2.6.1 настоящего
Порядка.
2.7.2.2. Не позднее 20 числа месяца, предшествующего последнему
месяцу квартала, в пределах ожидаемой суммы неиспользованных средств по
состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября соответственно, от общего
объема средств, утвержденных в кассовом плане на текущий финансовый год.
2.8. При непредставлении в финансовый орган сведений,
предусмотренных пунктом 2.7.1 настоящего Порядка, в текущем финансовом
году изменения сводной бюджетной росписи учитываются финансовым органом в
кассовом плане по соответствующему главному распорядителю бюджетных
средств (главному администратору источников финансирования дефицита) как
изменения 4 квартала текущего финансового года до момента представления
указанных сведений.
2.9. Средства бюджета города Москвы, не использованные в течение
квартала текущего финансового года, могут использоваться главными
распорядителями бюджетных средств и главными администраторами источников
финансирования дефицита в последующем квартале текущего финансового года
без внесения изменений в показатели кассового плана на текущий финансовый
год.
2.10. При выявлении кассовых разрывов в отдельных периодах текущего
финансового года и недостаточности остатков средств на едином счете
бюджета города Москвы для обеспечения перечислений по расходам
(источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы финансовый
орган готовит и согласовывает с главными распорядителями бюджетных
средств и главными администраторами источников финансирования дефицита
предложения по изменению сумм и сроков проведения перечислений по
расходам (источникам финансирования дефицита) из бюджета города Москвы.
3. Составление и ведение кассового плана на месяц
3.1. Кассовый план на месяц составляется и ведется по форме согласно
приложению 5 к настоящему Порядку.
3.2. Проект кассового плана на месяц формируется финансовым органом
на основании:
3.2.1. Прогноза поступлений доходов (по источникам финансирования
дефицита) бюджета города Москвы, сформированного финансовым органом по
форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку, не позднее 14 рабочего
дня декабря текущего финансового года - на январь и февраль (по дням)
очередного финансового года на основании данных главных администраторов
доходов (источников финансирования дефицита) в пределах утвержденного
законом о бюджете города Москвы общего объема доходов (источников
финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
3.2.2. Прогноза поступлений доходов бюджета города Москвы,
сформированного финансовым органом по форме согласно приложению 4 к
настоящему Порядку, на месяц (по дням) на основании данных главных
администраторов доходов в информационной системе финансового органа с
учетом фактических показателей исполнения по доходам бюджета города
Москвы с февраля по декабрь текущего года, ежемесячно не позднее 5
рабочего дня текущего месяца.
3.2.3. Уточненного прогноза поступления доходов бюджета города
Москвы, сформированного финансовым органом по форме согласно приложению 4
к настоящему Порядку, на месяц (по дням) ежемесячно, не позднее 25 числа
месяца, предшествующего планируемому, в случае уточнения прогноза на
месяц по поступлению доходов бюджета города Москвы на основании
прогнозной оценки поступления доходов, осуществляемой финансовым органом
исходя из анализа динамики фактических поступлений доходов, в период с
февраля по декабрь текущего года.
3.2.4. Уточненного прогноза поступлений по источникам финансирования
дефицита бюджета города Москвы, сформированного финансовым органом по
форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку, в случае уточнения
помесячного распределения источников финансирования дефицита бюджета
города Москвы (прогноза поступлений по источникам финансирования дефицита
бюджета города Москвы), на основании данных, представляемых
администраторами источников финансирования дефицита в финансовый орган не
позднее следующего рабочего дня текущего месяца с момента принятия
решения о внесении изменений, в период с февраля по декабрь текущего
года.
3.2.5. Сведений о распределении (изменении) перечислений по расходам
(источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по дням на
месяц по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку, представляемых
главными распорядителями бюджетных средств и главными администраторами
источников финансирования дефицита ежемесячно до 25 числа месяца,
предшествующего планируемому.
3.3. При условии обеспеченности сбалансированности показателей
поступлений доходов (по источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы и перечислений по расходам (источникам финансирования
дефицита) бюджета города Москвы проект кассового плана на очередной месяц
представляется на утверждение руководителю финансового органа не позднее
последнего рабочего дня текущего месяца.
3.4. Показатели кассового плана на месяц по перечислениям по
расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы
учитываются финансовым органом на лицевых счетах получателей средств
бюджета (администраторов источников финансирования дефицита) города
Москвы с целью осуществления контроля за перечислением средств из бюджета
города Москвы в пределах объемов, заявленных получателями бюджетных
средств на текущую дату с учетом неиспользованных средств с начала
текущего месяца.
3.5. Внесение изменений в показатели кассового плана на месяц по
поступлениям доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города
Москвы осуществляется финансовым органом в случаях, установленных
пунктами 2.6.2 - 2.6.4 настоящего Порядка.
3.6. Внесение изменений в показатели кассового плана на месяц по
перечислениям по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы производится финансовым органом на основании сведений,
сформированных главными распорядителями бюджетных средств и главными
администраторами источников финансирования дефицита по форме согласно
приложению 6 к настоящему Порядку, представляемых в финансовый орган не
позднее чем за три рабочих дня до планируемой даты проведения платежа, с
учетом исполнения кассового плана на месяц и оценки соответствия
показателей кассового плана на текущий месяц объемам принятых бюджетных
обязательств.
3.7. Внесение изменений в кассовый план на месяц осуществляется
финансовым органом при условии обеспечения ежедневной сбалансированности
показателей кассового плана с учетом остатка средств на едином счете
бюджета города Москвы.
3.8. В случае выявления кассовых разрывов финансовый орган готовит
предложения в адрес главных распорядителей бюджетных средств по изменению
сумм и сроков проведения перечислений по расходам бюджета города Москвы.
3.9. Средства бюджета города Москвы, не использованные в текущем
месяце, при необходимости их дальнейшего использования могут быть
включены главными распорядителями бюджетных средств и главными
администраторами источников финансирования дефицита в сведения,
представляемые ими в финансовый орган в соответствии с пунктом 3.2.5
настоящего Порядка, для проведения перечислений по расходам (источникам
финансирования дефицита) бюджета города Москвы в будущих периодах
текущего финансового года.
Приложение 1
к Порядку составления и
ведения кассового плана
исполнения бюджета
города Москвы
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель финансового органа
______________________________
"___" __________ 20___ г.
Кассовый план исполнения бюджета города Москвы на 20___ г.
(тыс. руб.)
+-----+-------------------------------------------+------------+-----------------------------------------+
| № | Наименование показателей | ВСЕГО | в том числе: |
| п/п | | +------+------+------+------+------+------+
| | | | 1 | 2 |Первое| 3 | 9 | 4 |
| | | |квар- |квар- |полу- |квар- |меся- |квар- |
| | | | тал | тал |годие | тал | цев | тал |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 1 |Остаток средств на начало отчетного периода| | | | | | | |
| |(планируемый/фактический) | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 2 |Ожидаемые поступления - всего | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| |в том числе: | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 2.1 |Доходы | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 2.2 |Источники финансирования дефицита бюджета | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| |из них: | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.1|Размещение государственных ценных бумаг| | | | | | | |
| |города Москвы, номинальная стоимость| | | | | | | |
| |которых указана в валюте Российской| | | | | | | |
| |Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.2|Привлечение бюджетных кредитов из других| | | | | | | |
| |бюджетов бюджетной системы Российской| | | | | | | |
| |Федерации бюджетами субъектов Российской| | | | | | | |
| |Федерации в валюте Российской Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.3|Возврат прочих бюджетных кредитов (ссуд),| | | | | | | |
| |предоставленных бюджетом города Москвы| | | | | | | |
| |внутри страны | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.4|Возврат бюджетных кредитов, предоставленных| | | | | | | |
| |другим бюджетам бюджетной системы| | | | | | | |
| |Российской Федерации из бюджета города| | | | | | | |
| |Москвы в валюте Российской Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.5|Привлечение временно свободных средств с| | | | | | | |
| |казначейских счетов | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.5|В том числе использовано для покрытия| | | | | | | |
| .1 |дефицита бюджета (кроме средств на| | | | | | | |
| |казначейских счетах по учету операций с| | | | | | | |
| |денежными средствами организаций,| | | | | | | |
| |находящимися на казначейском сопровождении)| | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|2.2.6|Возврат средств на единый счет бюджета с| | | | | | | |
| |депозитных счетов | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 3 |Планируемые перечисления - всего | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| |в том числе: | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 3.1 |Расходы | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 3.2 |Источники финансирования дефицита бюджета | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| |из них: | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|3.2.1|Погашение государственных ценных бумаг| | | | | | | |
| |города Москвы, номинальная стоимость| | | | | | | |
| |которых указана в валюте Российской| | | | | | | |
| |Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|3.2.2|Погашение бюджетами субъектов Российской| | | | | | | |
| |Федерации бюджетных кредитов из других| | | | | | | |
| |бюджетов бюджетной системы Российской| | | | | | | |
| |Федерации в валюте Российской Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|3.2.3|Исполнение государственных гарантий города| | | | | | | |
| |Москвы в валюте Российской Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|3.2.4|Предоставление бюджетных кредитов другим| | | | | | | |
| |бюджетам бюджетной системы Российской| | | | | | | |
| |Федерации из бюджета города Москвы в валюте| | | | | | | |
| |Российской Федерации | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|3.2.5|Возврат средств на казначейские счета | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|3.2.6|Размещение временно свободных средств| | | | | | | |
| |бюджета города Москвы на депозитные счета | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
| 4 |Планируемый остаток средств на конец| | | | | | | |
| |отчетного периода | | | | | | | |
+-----+-------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
|Справочно: | | | | | | | |
|Планируемое размещение средств с единого счета| | | | | | | |
|бюджета города Москвы на депозитные счета | | | | | | | |
+-------------------------------------------------+------------+------+------+------+------+------+------+
Первый заместитель
руководителя
Департамента финансов города
Москвы,
начальник Московского
городского
казначейства
------------------ ---------------------------
(подпись) (расшифровка подписи)
Начальник Отдела кассового
планирования и ведения
реестра
участников бюджетного
процесса
------------------ ---------------------------
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 2
к Порядку составления и
ведения кассового плана
исполнения бюджета
города Москвы
Сведения<1> о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей
перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы по ведомству на 20___ год
от "___" __________
№ _______ 20___ г.
Код главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города
Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы):
____________________________________________________________________
_
Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета
города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы):
____________________________________________________________________
_
Лицевой счет № _________________
Единица измерения: руб.
+--------------------------------+-----------------------------------------------+
| Планируемые перечисления по | В том числе по кварталам |
| расходам (источникам +-------+-------+-------+-------+-------+-------+
|финансирования дефицита) бюджета| 1 | 2 |Первое | 3 | 9 | 4 |
| города Москвы на 20___ год |квартал|квартал|полуго-|квартал|месяцев|квартал|
| | | | дие | | | |
+--------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+--------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
| | | | | | | |
+--------------------------------+-------+-------+-------+-------+-------+-------+
Ответственный
исполнитель:
------------- ------------ --------------------- -------------
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
Руководитель или
иное
уполномоченное
лицо:
------------- ------------ ---------------------
(должность) (подпись) (расшифровка
подписи)
______________________________
<1> Суммы изменений показателей кассового плана на год указываются в
виде сумм отклонений от ранее представленных сведений (увеличение "+",
уменьшение "-").
Приложение 3
к Порядку составления и
ведения кассового плана
исполнения бюджета
города Москвы
Сведения<1> о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей
перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета
города Москвы по получателям бюджетных средств (администраторам
источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы на 20___ год
от "___" __________
№ _______ 20___ г.
Код главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города
Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы):
____________________________________________________________________
_
Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета
города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы):
____________________________________________________________________
_
Лицевой счет № ______________
Единица измерения: руб.
+---------------------------+----------------------+-----------------------------------------------------+
| Наименование получателя | Планируемые | В том числе по кварталам: |
| бюджетных средств | перечисления по +--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|(администратора источников | расходам (источникам | 1 | 2 | Первое | 3 | 9 | 4 |
| финансирования дефицита | финансирования |квартал |квартал |полуго- |квартал |месяцев |квартал |
| бюджете) города Москвы и | дефицита) бюджета | | | дие | | | |
| реквизиты лицевого счета |города Москвы на 20___| | | | | | |
| | год | | | | | | |
+---------------------------+----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+---------------------------+----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|Наименование получателя| | | | | | | |
|бюджетных средств| | | | | | | |
|(администратора источников| | | | | | | |
|финансирования дефицита| | | | | | | |
|бюджета) города Москвы, | | | | | | | |
|лицевой счет №_______ | | | | | | | |
+---------------------------+----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|Наименование получателя| | | | | | | |
|бюджетных средств| | | | | | | |
|(администратора источников| | | | | | | |
|финансирования дефицита| | | | | | | |
|бюджета) города Москвы, | | | | | | | |
|лицевой счет №_____ | | | | | | | |
+---------------------------+----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|Наименование получателя| | | | | | | |
|бюджетных средств| | | | | | | |
|(администратора источников| | | | | | | |
|финансирования дефицита| | | | | | | |
|бюджета) города Москвы, | | | | | | | |
|лицевой счет №_____ | | | | | | | |
+---------------------------+----------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
Ответственный
исполнитель:
------------- ------------ --------------------- -------------
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
Руководитель или
иное
уполномоченное
лицо:
------------- ------------ ---------------------
(должность) (подпись) (расшифровка
подписи)
_____________________________
<1> Суммы изменений показателей кассового плана на год указываются в
виде сумм отклонений от ранее представленных сведений (увеличение "+",
уменьшение "-").
Приложение 4
к Порядку составления и
ведения кассового плана
исполнения бюджета
города Москвы
Прогноз (уточненный прогноз) поступлений доходов (источников
финансирования дефицита) бюджета города Москвы на _____ квартал 20___
года
(по состоянию на _______________года)
+---------------+------------+-------------------------+-------------------------+
| Период | Период | Фактические поступления | Прогноз поступлений |
| 20___ г. | 20___ г. | за 20___ год | на _____ кв. 20___ года |
| (дд.мм.гг.) |(дд.мм.гг.) +------------+------------+------------+------------+
| | |Поступления |Поступления | Прогноз | Прогноз |
| | | за день |нарастающим |поступлений |поступлений |
| | | | итогом | за день |нарастающим |
| | | | | | итогом |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| | | | | | |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| | | | | | |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| _____ квартал | | | | | |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| (мм.) | | | | | |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| (мм.) | | | | | |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
| (мм.) | | | | | |
+---------------+------------+------------+------------+------------+------------+
Начальник отдела доходов
бюджета МГК
---------------------------------
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
---------------------------------
тел. __________ (подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 5
к Порядку составления и
ведения кассового плана
исполнения бюджета
города Москвы
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель финансового органа
______________________________
"___" __________ 20___ г.
Кассовый план исполнения бюджета города Москвы на _______ месяц 20___ г.
(тыс. руб.)
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| № |Наименование показателей |ВСЕГО |Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|Дд.мм|
| п/п | | |.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|.гггг|
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 1 |Остаток средств на начало| | | | | | | | | | | | |
| |отчетного периода| | | | | | | | | | | | |
| |(планируемый/фактический)| | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 2 |Ожидаемые поступления -| | | | | | | | | | | | |
| |всего | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| |в том числе: | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 2.1 |Доходы | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 2.2 |Источники финансирования| | | | | | | | | | | | |
| |дефицита бюджета | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| |из них: | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.1|Размещение | | | | | | | | | | | | |
| |государственных ценных| | | | | | | | | | | | |
| |бумаг города Москвы,| | | | | | | | | | | | |
| |номинальная стоимость| | | | | | | | | | | | |
| |которых указана в валюте| | | | | | | | | | | | |
| |Российской Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.2|Привлечение бюджетных| | | | | | | | | | | | |
| |кредитов из других| | | | | | | | | | | | |
| |бюджетов бюджетной| | | | | | | | | | | | |
| |системы Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации бюджетами| | | | | | | | | | | | |
| |субъектов Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации в валюте| | | | | | | | | | | | |
| |Российской Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.3|Возврат прочих бюджетных| | | | | | | | | | | | |
| |кредитов (ссуд),| | | | | | | | | | | | |
| |предоставленных бюджетом| | | | | | | | | | | | |
| |города Москвы внутри| | | | | | | | | | | | |
| |страны | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.4|Возврат бюджетных| | | | | | | | | | | | |
| |кредитов, предоставленных| | | | | | | | | | | | |
| |другим бюджетам бюджетной| | | | | | | | | | | | |
| |системы Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации из бюджета| | | | | | | | | | | | |
| |города Москвы в валюте| | | | | | | | | | | | |
| |Российской Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.5|Привлечение временно| | | | | | | | | | | | |
| |свободных средств с| | | | | | | | | | | | |
| |казначейских счетов | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.5|В том числе использовано| | | | | | | | | | | | |
| .1 |для покрытия дефицита| | | | | | | | | | | | |
| |бюджета (кроме средств на| | | | | | | | | | | | |
| |казначейских счетах по| | | | | | | | | | | | |
| |учету операций с| | | | | | | | | | | | |
| |денежными средствами| | | | | | | | | | | | |
| |организаций, находящимися| | | | | | | | | | | | |
| |на казначейском| | | | | | | | | | | | |
| |сопровождении) | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|2.2.6|Возврат средств на единый| | | | | | | | | | | | |
| |счет бюджета с депозитных| | | | | | | | | | | | |
| |счетов | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 3 |Планируемые перечисления| | | | | | | | | | | | |
| |- всего | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| |в том числе | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 3.1 |Расходы | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 3.2 |Источники финансирования| | | | | | | | | | | | |
| |дефицита бюджета | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| |из них: | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|3.2.1|Погашение государственных| | | | | | | | | | | | |
| |ценных бумаг города| | | | | | | | | | | | |
| |Москвы, номинальная| | | | | | | | | | | | |
| |стоимость которых указана| | | | | | | | | | | | |
| |в валюте Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|3.2.2|Погашение бюджетами| | | | | | | | | | | | |
| |субъектов Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации бюджетных| | | | | | | | | | | | |
| |кредитов из других| | | | | | | | | | | | |
| |бюджетов бюджетной| | | | | | | | | | | | |
| |системы Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации в валюте| | | | | | | | | | | | |
| |Российской Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|3.2.3|Исполнение | | | | | | | | | | | | |
| |государственных гарантий| | | | | | | | | | | | |
| |города Москвы в валюте| | | | | | | | | | | | |
| |Российской Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|3.2.4|Предоставление бюджетных| | | | | | | | | | | | |
| |кредитов другим бюджетам| | | | | | | | | | | | |
| |бюджетной системы| | | | | | | | | | | | |
| |Российской Федерации из| | | | | | | | | | | | |
| |бюджета города Москвы в| | | | | | | | | | | | |
| |валюте Российской| | | | | | | | | | | | |
| |Федерации | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|3.2.5|Возврат средств на| | | | | | | | | | | | |
| |казначейские счета | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|3.2.6|Размещение временно| | | | | | | | | | | | |
| |свободных средств бюджета| | | | | | | | | | | | |
| |города Москвы на| | | | | | | | | | | | |
| |депозитные счета | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
| 4 |Планируемый остаток| | | | | | | | | | | | |
| |средств на конец| | | | | | | | | | | | |
| |отчетного периода на| | | | | | | | | | | | |
| |едином счете бюджета| | | | | | | | | | | | |
| |города Москвы | | | | | | | | | | | | |
+-----+-------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
|Справочно: | | | | | | | | | | | | |
|Планируемое размещение средств| | | | | | | | | | | | |
|с единого счета бюджета города| | | | | | | | | | | | |
|Москвы на депозитные счета | | | | | | | | | | | | |
+-------------------------------+------+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+-----+
Первый заместитель руководителя
Департамента финансов города Москвы,
начальник Московского городского
казначейства
------------------ ---------------------------
(подпись) (расшифровка подписи)
Начальник Отдела кассового
планирования
и ведения реестра участников
бюджетного процесса
------------------ ---------------------------
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 6
к Порядку составления и
ведения кассового плана
исполнения бюджета
города Москвы
Сведения<1> о распределении (изменении) перечислений по расходам
(источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по дням на
__________ месяц 20___ г.
от "___" __________
№ _________ 20___ г.
Код главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города
Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы):
____________________________________________________________________
_
Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета
города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита
бюджета города Москвы):
____________________________________________________________________
_
Лицевой счет № _____________________________
Единица измерения: руб.
+--------------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|Наименование получателя|Дд.мм.гг|Дд.мм.гг|Дд.мм.гг|Дд.мм.гг|Дд.мм.гг| Итого |
|бюджетных средств| гг | гг | гг | гг | гг | |
|(администратора источников| | | | | | |
|финансирования дефицита| | | | | | |
|бюджета) города Москвы и| | | | | | |
|реквизиты лицевого счета | | | | | | |
+--------------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|Наименование получателя| | | | | | |
|бюджетных средств| | | | | | |
|(администратора источников| | | | | | |
|финансирования дефицита| | | | | | |
|бюджета) города Москвы, | | | | | | |
|лицевой счет № ______ | | | | | | |
+--------------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
|Наименование получателя| | | | | | |
|бюджетных средств| | | | | | |
|(администратора источников| | | | | | |
|финансирования дефицита| | | | | | |
|бюджета) города Москвы, | | | | | | |
|лицевой счет № ______ | | | | | | |
+--------------------------+--------+--------+--------+--------+--------+--------+
Ответственный
исполнитель:
------------- ------------ --------------------- -------------
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
Руководитель или
иное
уполномоченное
лицо:
------------- ------------ ---------------------
(должность) (подпись) (расшифровка
подписи)
______________________________
<1> Суммы изменений показателей кассового плана на месяц
указываются, в виде сумм отклонений от ранее представленных сведений
(увеличение "+", уменьшение "-").