НДФЛ: обновлена форма заявления о выдаче справки о соблюдении условия о количестве договоров добровольного страхования жизни или договоров долгосрочных сбережений

Письмо Федеральной налоговой службы от 5 августа 2026 г. № СД-36-11/6739@ О направлении рекомендуемой формы заявления о выдаче справки о соблюдении предусмотренного абзацем третьим подпункта 5 пункта 1 статьи 213 или абзацем девятым пункта 1 статьи 213.1 НК РФ условия о количестве договоров добровольного страхования жизни или договоров долгосрочных сбережений, порядка ее заполнения, формата представления указанного заявления и XSD-схемы к нему и формы сообщения об отказе в выдаче справки о соблюдении предусмотренного абзацем третьим подпункта 5 пункта 1 статьи 213 или абзацем девятым пункта 1 статьи 213.1 НК РФ условия о количестве договоров добровольного страхования жизни или договоров долгосрочных сбережений

ФНС была утверждена форма справки о соблюдении условия о количестве договоров добровольного страхования жизни и договоров долгосрочных сбережений и правила ее заполнения в целях предоставления вычета по НДФЛ. Справка подтверждает соблюдение налогоплательщиком условия о наличии одновременно не более двух других договоров добровольного страхования жизни/договоров долгосрочных сбережений в течение срока действия договора (кроме случаев прекращения договора с переводом денег в другую страховую организацию/другой НПФ).

В связи с этим ведомство рекомендовало новые форму, формат и порядок заполнения заявления о выдаче справки, а также форму сообщения об отказе в предоставлении справки.

Прежние формы документов с 1 сентября 2026 г. не применяются.