Приложение № 1 к приказу МНС России от 05.01.2004 № БГ-3-23/1

Стр.

ИНН

КПП

Налоговая декларация 
по налогу на прибыль иностранной организации

Вид документа: 1 – первичный, 3 – корректирующий
Налоговый (отчетный) период заполняется при сдаче отчета: за месяц - 1, квартального – 3, за полугодие – 6, за 9 месяцев – 9, за год – 0, иное – 2 

Отчетный год

Представляется в 

(наименование иностранной организации)

Код

Основной  государственный регистрационный номер (ОГРН) (для российских организаций)

Достоверность и полноту сведений, 
указанных в настоящей декларации, подтверждаю:
Для организации

лично

Руководитель

Подпись

Главный бухгалтер

Подпись

(фамилия, имя, отчество (полностью))

(фамилия, имя, отчество (полностью))

Дата

Дата

на страницах

Зарегистрирована за №

(фамилия, и., о.)

(подпись)

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

по почте

уполномоченным 
представителем

Подпись

Дата

Форма по КНД 1151038

М.П.

Уполномоченный представитель 

001

Р04

Вид документа

/

(полное наименование организации/фамилия, имя, отчество физического лица)

Данная декларация составлена на

страницах

ИНН**

=

=

=

=

=

=

№ квартала или месяца

Налоговый (отчетный) период

(фамилия, имя, отчество (полностью))

листах

с приложением подтверждающих документов или их копий на

Заполняется работником налогового органа

Сведения о представлении налоговой декларации

с приложением подтверждающих
документов на

листах

Данная декларация представлена (нужное отметить знаком V)

Дата представления
декларации

=

=

По месту осуществления   
 деятельности иностранной организации через:

ИНН**

ИНН**

** В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного представителя, физического лица следует заполнить сведения на странице 2 титульного листа налоговой декларации

(наименование налогового органа и его код)

Код страны*

физическое лицо**

иную организацию

 отделение иностранной организации, в том числе:

по месту нахождения участка недр СРП

(нужное отметить знаком V)

Страна регистрации (инкорпорации)

Страна постоянного местонахождения

Код города и номер контактного телефона

Код страны*

Подпись

Дата

=

=

Для физического лица

* Код «BIC-Directory».

Сведения о физическом лице

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038

В случае отсутствия ИНН руководителя, главного бухгалтера, уполномоченного представителя, физического лица, сообщаю:

Фамилия, имя, отчество физического лица

Дата рождения*

Место рождения*

Гражданство*

Вид документа, удостоверяющего личность

Серия и номер документа,
удостоверяющего личность

Кем выдан

Дата выдачи документа

Адрес места жительства в Российской Федерации***.

Почтовый индекс

Код 

Субъект Российской Федерации

Район

Город

Населенный пункт
(село, поселок и т.д.)

Улица 
(проспект, переулок и т.д.)

Номер дома (владения)

Номер корпуса 
(строения)

Адрес места жительства в стране, резидентом которой является декларант

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

Номер квартиры  
 (офиса) 

Код

Код страны**

Стр.

ИНН

КПП

Дата

Подпись

=

=

=

=

* Не заполняется для главных бухгалтеров организаций.
** Код страны по справочнику ОКСМ (числовой).
*** Для иностранных граждан и лиц без гражданства при отсутствии адреса места жительства указывается адрес ведения деятельности в Российской Федерации.

Код города и номер контактного телефона

Пол*

муж.

жен.

(нужное отметить знаком V)

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

ИНН

КПП

030

Показатели

Код бюджетной классификации

Значения показателей

020

010

Код строк

Раздел 1. Сумма налога на прибыль по данным налогоплательщика

1.1.	По расчету суммы налога на прибыль
По расчету распределения налога на прибыль между отделениями иностранной организации, осуществляющими деятельность в рамках единого технологического процесса

040

050

Код по ОКАТО

В федеральный бюджет

В бюджет субъекта Российской Федерации

Сумма налога к уменьшению (руб.)

Сумма налога с налоговой базы переходного периода (руб.)

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

В местный бюджет

Форма по КНД 1151038 Раздел  00011

Сумма налога к доплате (руб.)

Код бюджетной классификации

Сумма налога к уменьшению (руб.)

Сумма налога с налоговой базы переходного периода (руб.)

Сумма налога к доплате (руб.)

Код бюджетной классификации

Сумма налога к уменьшению (руб.)

Сумма налога с налоговой базы переходного периода (руб.)

Сумма налога к доплате (руб.)

Дата

Подпись

030

020

040

050

030

020

040

050

Стр.

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Стр.

ИНН

КПП

030

Показатели

Код бюджетной классификации

Значения показателей

020

010

Код строк

1.2. По расчету налоговой базы по доходам от долевого участия 
в других организациях (дивиденды), выплаченным в отчетном квартале (месяце)

040

Код по ОКАТО

В федеральный бюджет

Сумма налога к уменьшению (руб.)

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

Форма по КНД 1151038 Раздел  00012

Сумма налога к доплате (руб.)

Дата

Подпись

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Стр.

ИНН

КПП

030

Показатели

Код бюджетной классификации

Значения показателей

020

010

Код строки

1.3. По расчету налоговой базы по доходам в виде процентов по государственным 
и муниципальным ценным бумагам, выплаченным в отчетном квартале (месяце)

040

Код по ОКАТО

В федеральный бюджет

Сумма налога к уменьшению (руб.)

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

Форма по КНД 1151038 Раздел  00013

Сумма налога к доплате (руб.)

Дата

Подпись

Раздел 2. Сведения о деятельности иностранной организации в Российской Федерации

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00002

Подавалась ли Декларация за предшествующий отчетный период? (код 010)

Стр.

ИНН

КПП

Начало деятельности  (код 020)

Окончание деятельности (код 030)

А 

Да 

Нет 

если «Да»

Осуществляла ли иностранная организация самостоятельно либо через иное лицо в отчетном периоде предпринимательскую деятельность 
в Российской Федерации? (код 040)

Указать страну Соглашения (код 060)

B 

C 

D 

E 

F 

Да 

Нет 

Да 

Нет 

если «Да»

Код* (код 070)

Рассматривается ли как постоянное представительство деятельность (код 080): 

отделения
 иностранной организации

иной организации 

физического лица

Иностранное государство, по законодательству которого доходы, указанные в настоящей декларации, подлежат налогообложению (код 090) (заполняется в случае указания «Нет» в строке С)

Код страны*

(код 100) 

Символ**

(код 110) 

G 

*Код «BIC Directory».
** Указывается один из следующих символов: «I»   -  для государства инкорпорации; «R»  -  для государства постоянного местопребывания; «O»  -  если налоги не уплачиваются ни в одном из государств.

Виды деятельности, осуществляемые иностранной организацией в Российской Федерации самостоятельно или через иных лиц (код строки 120)

№ п/п

Наименование видов деятельности, осуществляемых иностранной организацией в Российской Федерации самостоятельно или через иных лиц

Код вида деятельности

А 

Б 

5. 

3. 

2. 

1. 

1. 

2. 

3. 

4. 

5. 

6. 

7. 

8. 

9. 

4. 

	

	

Осуществляла ли иностранная организация деятельность 
в Российской Федерации через постоянное представительство 
в смысле соглашения об избежании двойного налогообложения России с иностранным государством или в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах при отсутствии соглашения? (код 050)

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00002

Стр.

ИНН

КПП

(продолжение раздела 2)

H 

I 

J 

K 

L 

M 

N

Да 

Нет 

Да 

Нет 

Да 

Нет 

Владела ли к концу отчетного периода какая-либо российская организация или физическое лицо 20% или более голосующих акций (капитала) иностранной организации? (код строки 130)

Наименование российской организации, имеющей наибольшую долю владения (код строки 140)

ИНН российской организации (код строки 150)

КПП  российской организации (код строки 160)

Владела ли иностранная организация к концу отчетного периода 20% или более голосующих акций (капитала) российских организаций? (код строки 170)

Наименование российской организации, в которой иностранная организация имеет наибольшую долю владения (код строки 180)

ИНН российской организации (код строки 190)

КПП  российской организации (код строки 200)

Совершались ли сделки иностранной организации с ассоциированными (взаимозависимыми) лицами?
(код строки 210)

	

	

	

	

		

Раздел 3. Финансовое состояние

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00003

Активы (руб.)

Денежные средства

Стр.

ИНН

КПП

2. Наименование показателя

3.Код
строки

4. На начало налогового периода

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

010

020

030

040

050

060

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

300

310

320

330

340

1.Символ  
строки

5. На конец налогового периода

А 

B 

C 

D 

E 

F 

G 

H 

I 

J 

K 

Дебиторы

Запасы

Незавершенное производство

Товары

Финансовые вложения всего, в т.ч.

государственные ценные бумаги

Основные средства

Нематериальные активы производство

Прочие активы

Всего активов (сумма с A по J кроме G)

Пассивы (руб.)

M 

N 

O 

P 

Q 

R 

S 

Кредиты банков

Прочие заемные средства

Авансы полученные

Прочие кредиторы

Счет головного офиса

Прибыль

Всего пассивов (сумма с M по R)

Сведения об учетной политике для целей налогообложения

метод начисления

кассовый метод

Методы признания доходов

Методы оценки запасов

Методы оценки покупных товаров

Методы начисления амортизации

LIFO

FIFO

Метод оценки по стоимости единицы запасов

Метод оценки по средней стоимости

LIFO

FIFO

Метод оценки по средней стоимости

Метод оценки по стоимости единицы товара

линейный метод 

нелинейный метод 

Наименование методов

Код
строки

Символ
строки

V* 

T 

U 

V 

W 

Наименование методов

Код
строки

Символ
строки

V* 

V - Отметка об использовании метода (выбранный метод обозначается V)

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Сим-вол стро-ки

Код строки

1

2

3

4

Сумма налога

(руб.)

инн

кпп

Стр.

Вид дохода

Ставка налога 
по законода-тельству РФ

5

7

Форма по КНД 1151038
Раздел  00004

Раздел  4. Налоги, удержанные в отчетном квартале (месяце) у источника выплаты доходов, связанных с деятельностью постоянного представительства

Проценты, кроме процентов по государственным ценным бумагам (брутто)

Х

6

8

Сумма налога, фактически удержанная у источника выплаты

Фактическая ставка налога

Сумма дохода

А 

B 

C 

D 

E 

F 

G 

H 

I 

J 

Доходы от сдачи имущества в аренду

Лицензионные платежи (брутто)

Доходы от отчуждения имущества

Суммы фрахта (брутто)

Другие доходы

Всего

Кроме того:

Проценты по государственным ценным бумагам (брутто)

Дивиденды  из  российских источников (брутто)

Дивиденды из иностранных источников доходов (брутто)

070

080

090

100

010

020

030

040

050

060

Х

Х

Х

Х

Х

Х

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

Дата

подпись

ааааааааааа

	

	

010

Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00005

ДОХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - всего

в т. ч.:
Доходы от реализации товаров, работ, услуг

Доходы от реализации - всего

Стр.

ИНН

КПП

Доходы от реализации имущества (кроме ценных бумаг)

Доходы от реализации имущественных прав

Внереализационные доходы – всего 

А.1 

А 

А1.1 

А1.2 

А1.3 

А2.1 

А2 

А2.2 

А2.2.1 

А2.3 

А2.4 

А2.5 

А2.6 

А2.7 

А2.8 

в т. ч.:
Доходы от долевого участия (дивиденды)

в т. ч. Проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам

в т. ч. Расходы, связанные с производством и реализацией 

в т. ч.:
Расходы в виде процентов, выплаченных российским лицам

Проценты

Доходы от предоставления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности (лицензионные доходы)

Доходы от сдачи имущества в аренду

Доходы в виде безвозмездно полученного имущества

Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном (налоговом) периоде

Доходы в виде положительной курсовой разницы

Другие внереализационные доходы

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации - всего

Внереализационные расходы - всего 

РАСХОДЫ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - всего

B 

Расходы в виде процентов, выплаченных иностранным лицам

Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде

Суммы безнадежных долгов

Из прибыли исключаются:
Доходы от долевого участия (дивиденды)

Другие внереализационные расходы

Проценты по государственным и муниципальным ценным бумагам

Льготы, предусмотренные законодательством Российской Федерации 
 о налогах и сборах (по отдельному расчету)

по специальному расчету

B1 

B1.1 

B2 

B2.1 

B2.2 

B2.3 

B2.4 

B2.5 

С 

А2.1 

А2.2.1 

D 

E 

ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК)     С = (А1 + А2) - (В1 + В2)

НАЛОГОВАЯ БАЗА         Е = С - А2.1 - А2.2.1 - D

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

020

030

040

050

060

170

180

190

200

210

220

230

240

250

260

270

280

290

291

	

	

	

	

		

Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и сумм прибыли,
исключаемой из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00005

Совокупная сумма переносимого убытка (по отдельному расчету)

Налоговая база с учетом суммы перенесенного убытка     G = E - F

Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с пре-доставлением дополнительных льгот (по отдельному расчету)*

Стр.

ИНН

КПП

=

=

=

=

Показатели

Код
строки

Сумма

Символ строки

1

2

3

4

в т. ч.

по бюджету субъекта Российской Федерации

по местному бюджету

Налоговая база для исчисления налога:

федеральный бюджет  I1 = G

бюджет субъекта Российской Федерации     I2 = G - H1

местный бюджет      I3 = G - H2

* В случае применения дополнительных льгот, предоставленных органами государственной власти в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, указать законодательный или иной нормативный правовой акт, устанавливающий данную льготу.

F 

G 

H1 

I1 

Н2 

I2 

I3 

300

310

320

330

340

350

360

Х

Х

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

Код строки  370

Наименование нормативного правового акта

Принявший орган

Номер

Дата принятия (дд.мм.гггг)

1

2

3

4

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00006

Расходы на оплату труда

Стр.

ИНН

КПП

Показатели

Код
строки

Сумма

Символ строки

А 

B 

C1

D 

E 

F1 

G 

H 

I 

J 

K 

M 

N 

O 

L 

F2 

C2

Раздел 6. Расходы, связанные с производством и реализацией

Таблица 1

Сырье и материалы

Работы и услуги сторонних организаций

Работы и услуги субподрядных организаций

Арендная плата

Лизинговые платежи

Платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности (лицензионные платежи) российским лицам

Командировочные расходы

Представительские расходы

Расходы на подготовку и переподготовку кадров

Расходы на рекламу

Начисленная амортизация

Суммы единого социального налога, зачисляемые в государственные внебюджетные фонды

Другие расходы

Итого расходов (сумма с А по М)

Из суммы расходов (строка N), расходы, переданные головным офисом

Расходы, переданные головным офисом (строка О таблицы 1)

Платежи за пользование правами на результаты интеллектуальной деятельности (лицензионные платежи) иностранными лицам

Код строки 180

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

010

020

030

040

050

060

170

Таблица 2

Расходы

Код строки из таблицы 1

Сумма

Расходы

Код строки из таблицы 1

Сумма

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00007

федеральный бюджет (строка I1 раздела 5)

Стр.

ИНН

КПП

=

по ставке (код 010)

(руб.)

Раздел 7. Расчет суммы налога на прибыль

Наименование строки

Код
строки

Сумма

Символ строки

1

2

3

4

бюджет субъекта Российской Федерации (строка I2 раздела 5)

местный бюджет (строка I3 раздела 5)

Налоговая база по деятельности,       в т. ч.

Налоговая база по операциям  –  всего,     в т. ч.

Налоговая база для исчисления налога,     в т. ч.

Ставка налога по видам бюджетов (%),       в т. ч.

Сумма налога по расчету  –  всего,         в т. ч.

=

070

080

090

100

110

120

130

140

150

160

020

030

040

050

060

170

180

190

200

федеральный бюджет С1 = А1 + В

бюджет субъекта Российской Федерации С2 = А2 + В

местный бюджет С3 = А3 + В

федеральный бюджет  

бюджет субъекта Российской Федерации*

местный бюджет      

федеральный бюджет E1 = (С1 x D1) / 100

бюджет субъекта Российской Федерации E2 = (С2 x D2) / 100

местный бюджет E3 = (С3 x D3) / 100

Сумма налога, фактически удержанная налоговым агентом в отчетном периоде (кроме налога на дивиденды и налога на доходы по государственным и муниципальным ценным бумагам)

с ценными бумагами, обращающимися на ОРЦБ (по отдельному расчету)

с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на ОР (по отдельному расчету)

с ценными бумагами, не обращающимися на ОРЦБ (по отдельному расчету)

с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на ОР (по отдельному расчету)

А2 

А1

А3 

B 

B1 

B2 

B3 

B4 

С1 

D1

С2 

С3 

D2 

D3 

Е1

Е2 

Е3 

Е	 

F 

	

	

	

	

		

E 

G 

I 

J1 

J2 

J3 

G1 

G2 

G3 

Н 

K 

L 

J 

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00007

Начислено в бюджет налога на прибыль  -  всего**, 

бюджет субъекта Российской Федерации

Стр.

ИНН

КПП

=

=

=

=

1

2

3

4

в т. ч.

местный бюджет

* В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной нормативный правовой акт, устанавливающий льготную ставку.

=

=

=

=

=

=

Код строки  330

Наименование нормативного правового акта 

Принявший орган

Номер

Дата принятия (дд.мм.гггг)

1

2

3

4

270

280

290

300

310

320

220

230

240

250

260

(продолжение раздела 7)

федеральный бюджет

в т. ч. 

бюджет субъекта Российской Федерации

местный бюджет

федеральный бюджет

К доплате в бюджет  –  всего, 
(E1 – F – G1) + (E2 – G2) + (E3 – G3)

К уменьшению платежей - всего, 
(G1 + F – E1) + (G2 – E2) + (G3 – E3)

Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 №110-ФЗ, причитающаяся 
к уплате по отчетным периодам текущего года – всего,

Количество сроков уплаты суммы налога по строке J по отчетным периодам текущего года

Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 

Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ, причитающаяся к уплате

по сроку 

28 = 

- всего, (J1 / K + J2 / K + J3 / K)

210

** – организации, осуществляющие уплату квартальных авансовых платежей, указывают сумму налога на прибыль, исчисленного за       предшествующий отчетный период;

– организации, осуществляющие уплату ежемесячных авансовых платежей по фактически полученной прибыли, указывают сумму налога на прибыль, исчисленную за предшествующий месяц.

=

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00008

Сумма дивидендов, полученных из российских источников доходов

Стр.

ИНН

КПП

Показатели

Код
строки

Сумма

Символ строки

А 

B 

C

D 

E 

F 

Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия в других организациях (дивиденды), выплаченным в отчетном квартале (месяце)

(руб.)

Ставка налога с дивидендов (%)

Сумма налога с дивидендов по расчету С = А х В / 100

Сумма налога с дивидендов, фактически удержанная налоговыми агентами

Сумма налога к доплате в федеральный бюджет (если С > D) E = C – D  

Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный бюджет (если С < D) F = D – C 

010

020

030

040

050

060

Расчет суммы налога

=

4

3

2

1

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00009

Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам,  -  всего 

Стр.

ИНН

КПП

Показатели

Код
строки

Сумма

Символ строки

А 

B 

C

D 

E 

F 

Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов по государственным 
и муниципальным ценным бумагам, выплаченным в отчетном квартале (месяце)

(руб.)

Доход,    подлежащий     налогообложению    по    ставке    0    процентов

Налоговая база по доходам в виде процентов, образующимся у получателя дохода      С = А – В 

Сумма    налога,    фактически     удержанная    налоговыми    агентами

Сумма налога к доплате в федеральный бюджет    (если Е > F) G = E – F  

Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный 
бюджет (если E < F) H = F – E

010

020

030

040

050

060

Расчет суммы налога

=

4

3

2

1

G 

H 

Ставка налога (%)

Сумма налога, причитающаяся к уплате в бюджет      Е = С х D / 100

070

080

	

	

	

	

		

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Форма по КНД 1151038
Раздел  00010

ИНН

Стр.

ИНН

КПП

Показатели

Код
строки

Значение

Символ строки

А 

B 

C

D 

E 

F 

Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль 
между отделениями иностранной организации, являющимися постоянными представительствами, по деятельности в рамках единого технологического процесса

(руб.)

КПП    отделения

Общая    налоговая    база    по     группе    отделений
С = (С2 раздела 7 + С3 раздела 7)

Количество отделений иностранной организации, являющихся постоянными представительствами, по деятельности в рамках единого технологического процесса (код 010)

4

3

2

1

070

080

090

100

110

120

130

140

150

040

050

060

F1 

F2 

G1 

G2 

G 

H 

Ставка налога (%) в бюджет субъекта Российской Федерации (код 020)

Ставка налога (%) в местный бюджет (код 030)

=

Доля    отделения    в     общей    налоговой    базе    (%)

Налоговая    база    отделения,     исходя    из    доли 
 Е = (С х D / 100)

Сумма налога   -  всего,  в т. ч.

В    бюджет    субъекта     Российской    Федерации

В    местный    бюджет

Начислено налога   - всего,  в т. ч.

В    бюджет    субъекта     Российской    Федерации

В    местный    бюджет

Налог      на      прибыль      с       сумм,      которые      ранее  не 
учитывались при формировании налоговой базы 
Н = (J2 / К раздела 7 + J3 / К раздела 7) х D / 100

	

	

	

	

		

Х

Х

ИНН

КПП

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Расчет доли прибыли каждого отделения иностранной организации, являющегося постоянным представительством, по деятельности в рамках единого технологического процесса (стр. D Раздела 10)

Приложение № 1 к разделу 10

Стр.

Отделение, осуществляющее деятельность в рамках ЕТП

Доля прибыли (%)*

ИНН

Расходы на оплату труда

Остаточная стоимость амортизируемого имущества

Среднесписочная численность работников

В целом по группе отделений (код строки 020)

Форма по КНД 1151038
Раздел 00101

КПП

Количество работников

Удельный вес (%)

Тыс. руб.

Удельный вес  (%)

Тыс. руб.

Удельный вес (%)

(код строки 010)

1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

5

2

6

3

7

4

8

9

1

5

2

6

3

7

4

8

9

1

5

2

6

3

7

4

8

9

1

5

2

6

3

7

4

8

9

1

5

2

6

3

7

4

8

9

1

5

2

6

3

7

4

8

9

100

100

100

100

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

=

Среднесписочная численность работников

Расходы на оплату труда

Остаточная стоимость амортизируемого имущества

Доля прибыли (%)*

Тыс. руб.

Удельный вес(%)

Тыс. руб.

Удельный вес(%)

Удельный вес(%)

Количество работников

3

4

5

7

6

8

9

* Доля прибыли, приходящаяся на отделение, рассчитывается по формуле Гр. 9 = (Гр. 4 (или Гр. 6) + Гр. 8) / 2.

Раздел 11. Расчет налога на прибыль инвестора
от выполнения соглашения о разделе продукции

Показатели

Форма по КНД 1151038
Раздел  00011 

Доход инвестора от выполнения соглашения о разделе продукции – всего (строка 030 + строка 040)
В том числе:

Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции
(строка 070 Приложения № 1 к разделу 11)

Внереализационные доходы

Код
строки

Сумма 

Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 010)

020

030

040

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Стр.

ИНН

КПП

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

Расходы, уменьшающие налоговую базу –  всего (строка 060 + строка 090)  

Не относимые к возмещаемым –  всего (строка 070 + строка 080) 
В том числе:

Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу  -  всего

Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам

Итого прибыль (убыток) (строка 020 – строка 050) 

Налоговая база 

Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса 
(строка 120 приложения № 2 к разделу 11)

Ставка налога на прибыль  -  всего, (%),
В том числе:

В федеральный бюджет 

В бюджет субъекта Российской Федерации

В местный бюджет 

Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу  -  всего

Налоговая база для исчисления налога (строка 110 – строка 120)

150

160

170

=

=

=

3

2

1

Форма по КНД 1151038
Раздел  00011 

180

190

200

210

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Стр.

ИНН

КПП

220

230

240

250

260

270

Сумма исчисленного налога на прибыль  -  всего, в том числе:

В федеральный бюджет 
(строка 130 х строка 150 : 100)

В бюджет субъекта Российской Федерации
(строка 130 х строка 160 : 100)

Сумма начисленных квартальных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период   - всего,
в том числе:

В федеральный бюджет 

В бюджет субъекта Российской Федерации

В местный бюджет 
(строка 130 х строка 170 : 100)

В местный бюджет 

Сумма налога на прибыль к доплате  – всего 
(строка 180 – строка 220, если строка 180 больше строки 220)

Сумма налога на прибыль к уменьшению  – всего 
(строка 180 – строка 220, если строка 180 меньше строки 220)

3

2

1

Расчет 
стоимости прибыльной продукции, принадлежащей инвестору,
от выполнения соглашения о разделе продукции

Показатели

Форма по КНД 1151038
Раздел  00011 

Объем произведенной продукции (в натуральном выражении)

Объем произведенной продукции, стоимостной эквивалент которой используется для уплаты налога на добычу полезных ископаемых 

Объем компенсационной продукции, направленный на возмещение расходов в отчетном (налоговом) периоде

Код
строки

Сумма 

Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 010)

020

030

040

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Стр.

ИНН

КПП

050

060

070

Доля  инвестора   в  прибыльной  продукции,   полученной  от выполнения соглашения о разделе продукции, согласно статье  __________________ соглашения

Объем прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции
(строка 020 – строка 030 – строка 040) х строка 050

Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору по условиям соглашения о разделе продукции

3

2

1

=

=

=

=

=

Приложение № 1 к Разделу 11

Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы 
предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу в соответствии с пунктом 14 статьи 346.38 Налогового кодекса Российской Федерации

Подготовлено с использованием справочной правовой системы ГАРАНТ

Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода  -  всего,

Стр.

ИНН

КПП

Приложение № 2 
к Разделу 11

Раздел  00112

Форма по КНД 1151038

в том числе:

020

030

040

050

060

070

080

090

100

110

120

130

140

170

150

160

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

год

за

Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу за налоговый период 

Показатели

Код
строки

Сумма(руб.) 

1

2

3

Наименование соглашения о разделе продукции (код строки 010)

180

190

220

200

210

Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец налогового периода –  всего, (строка 020 – строка 120 + убыток по строке 100 Раздела 11)

в том числе:

за

за

за

год

год

год