Новости и аналитика Правовые консультации Бухучет и отчетность Организация применяет ПБУ 18/02 и осуществляет деятельность, в свободной экономической зоне (далее - СЭЗ), а также деятельность вне ее. По итогам года доходы в бухгалтерском и налоговом учете составили 36 388 865 руб., расходы в бухгалтерском учете - 24 091 434,69 руб., расходы в налоговом учете - 24 477 414,75 руб. Налог на прибыль при осуществлении деятельности в СЭЗ: 16 725 900 руб. х 2% = 334 518 руб. Убыток при деятельности, осуществляемой вне СЭЗ: 4 814 442 руб. х 20% = 962 888,4 руб. Разница в расходах между бухгалтерским и налоговым учетом составила 385 980,06 руб. Расходы в налоговом учете превысили на сумму амортизационной премии в размере 381 765,78 руб., на сумму ежемесячных амортизационных отчислений - в размере 5988,48 руб. В бухгалтерском учете расходы, не учитываемые при налогообложении, составили 1774,2 руб. Разница по расходам относится к виду деятельности, облагаемой по ставке 2%. Прибыль по деятельности, облагаемой по ставке 2%, по данным бухгалтерского учета составила 17 111 880,06 руб. Чему равна нераспределенная прибыль для расчета дивидендов? Чему равен остаток по счету 84?

Организация применяет ПБУ 18/02 и осуществляет деятельность, в свободной экономической зоне (далее - СЭЗ), а также деятельность вне ее. По итогам года доходы в бухгалтерском и налоговом учете составили 36 388 865 руб., расходы в бухгалтерском учете - 24 091 434,69 руб., расходы в налоговом учете - 24 477 414,75 руб.
Налог на прибыль при осуществлении деятельности в СЭЗ: 16 725 900 руб. х 2% = 334 518 руб. Убыток при деятельности, осуществляемой вне СЭЗ: 4 814 442 руб. х 20% = 962 888,4 руб.
Разница в расходах между бухгалтерским и налоговым учетом составила 385 980,06 руб. Расходы в налоговом учете превысили на сумму амортизационной премии в размере 381 765,78 руб., на сумму ежемесячных амортизационных отчислений - в размере 5988,48 руб. В бухгалтерском учете расходы, не учитываемые при налогообложении, составили 1774,2 руб. Разница по расходам относится к виду деятельности, облагаемой по ставке 2%. Прибыль по деятельности, облагаемой по ставке 2%, по данным бухгалтерского учета составила 17 111 880,06 руб.
Чему равна нераспределенная прибыль для расчета дивидендов?
Чему равен остаток по счету 84?

Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ: