Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Проект Указания Банка России “О порядке осуществления надзора за применением банками, получившими разрешение Банка России, методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов и применения к банкам мер, предусмотренных частью 7-10 статьи 72.1 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (по состоянию на 29.07.2019)

Обзор документа

Проект Указания Банка России “О порядке осуществления надзора за применением банками, получившими разрешение Банка России, методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов и применения к банкам мер, предусмотренных частью 7-10 статьи 72.1 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (по состоянию на 29.07.2019)

Настоящее Указание на основании статей 7, 56 и частей 7-10 статьи 72.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 30, ст. 4830; N 50, ст. 7562; 2018, N 1, ст. 66; N 9, ст. 1286; N 11, ст. 1584, ст. 1588; N 18, ст. 2557 (далее - Федеральный закон N 86-ФЗ) устанавливает порядок надзора за применением банками, получившими разрешение Банка России, методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов (далее - внутренние методики и модели), порядок соблюдения банками внутренних методик и моделей, порядок приведения банками внутренних методик и моделей в соответствие с требованиями Банка России, порядок установления Банком России повышенных значений параметров риска, используемых для расчета достаточности капитала, а также порядок отзыва разрешения на применение внутренних методик и моделей для целей расчета достаточности капитала.

Глава 1. Общие положения

1.1. Банк России осуществляет надзор за применением внутренних методик и моделей с использованием подхода на основе внутренних рейтингов (далее - ПВР) банками, получившими разрешение Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679 (далее - Указание Банка России N 3752-У) (далее - надзор за применением ПВР).

1.2. Надзор за применением ПВР начинается с даты, начала применения ПВР, указанной в разрешении Банка России, выданном в соответствии с Указанием Банка России N 3752-У(далее - разрешение).

1.3. Основными целями надзора за применением ПВР являются:

контроль за соответствием внутренних методик и моделей ПВР банка требованиям нормативных актов Банка России, регулирующих применение ПВР, и разрешения;

контроль за соблюдением банком положений разрешения, в том числе плана последовательного перехода на ПВР (далее - ППП) и контрольных показателей качества моделей (далее - КПК);

контроль за соблюдением банком внутренних методик ПВР.

1.4. В рамках надзора за применением ПВР выделяются следующие области:

расчет компонентов кредитного риска, в том числе обоснованности применения экспертных корректировок;

расчет величины кредитного риска с учетом применения надбавок к компонентам кредитного риска, в том числе установленных в соответствии с Указанием Банка России от 19 февраля 2019 года N 5072-У "Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 13 марта 2019 года N 54026 (далее - Указание Банка России N 5072-У);

расчет величины ожидаемых потерь и корректировки собственных средств (капитала) в соответствии с пунктами 2.2.12 и 3.1.10 Положения Банка России от 4 июля 2018 года N 646-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")" зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 сентября 2018 года N 52122, 19 декабря 2018 года N 53064;

выявление и учет дефолтов и контроль за соблюдением банком условий и критериев определения дефолта;

учет и оценка величины убытков по кредитным требованиям, по которым произошел дефолт;

внутренняя сегментация и классификация кредитных требований;

использование внутренних рейтингов и компонентов кредитного риска во внутренних процессах;

функционирование системы корпоративного управления, подразделения валидации и службы внутреннего аудита банка в части применения ПВР;

функционирование системы обеспечения качества данных;

выполнение плана последовательного перехода на ПВР;

иные области применения ПВР.

1.5. Банк России осуществляет надзор за применением ПВР с использованием следующих инструментов:

анализ отчетности банка о применении ПВР, в том числе КПК и их предельно допустимых значений в соответствии с главой 3 настоящего Указания;

анализ внутренних документов банка, представляемых в соответствии с пунктом 1.11 настоящего Указания;

направление запросов в банк о представлении информации;

проведение тематических проверок применения ПВР с выездом на место;

проведение встреч (совещаний) с представителями банка;

иные доступные инструменты.

1.6. Банк России в срок, не превышающий даты начала применения ПВР, направляет в банк письмо, подписанное председателем Комитета банковского надзора Банка России или заместителем Председателя Банка России, курирующим структурное подразделение центрального аппарата Банка России, ответственное за проведение надзора за применением ПВР, в котором указывается представитель Банка России, ответственный за проведение надзора за применением ПВР (далее - ответственное лицо Банка России).

1.7. В случае изменения ответственного лица Банка России, Банк России в срок не превышающий десяти рабочих дней с даты его назначения направляет в банк соответствующее письмо.

1.8. Банк в срок, не превышающий дату начала применения ПВР, направляет в Банк России письмо о единоличном должностном лице банка, ответственном представлять банк в процессе взаимодействия с Банком России по вопросам применения ПВР (далее - ответственное лицо банка).

1.9. В случае изменения ответственного лица банка, банк в срок, не превышающий десяти рабочих дней с даты назначения, направляет ответственному лицу Банка России соответствующее письмо.

1.10. Банк при применении ПВР представляет ответственному улицу Банка России отчетность о применении ПВР в соответствии с разрешением и (или) нормативными актами Банка России, устанавливающими требования к этой отчетности.

1.11. Банк в течение десяти рабочих дней после утверждения представляет ответственному лицу Банка России внутренние документы в части применения ПВР:

изменения, не являющиеся существенными в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России от 6 августа 2015 года N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 сентября 2015 года N 38996, 22 декабря 2015 года N 40193 (далее - Положение Банка России N 483-П), вносимые во внутренние методики и модели ПВР (включая их отмену), а также редакции методик и моделей ПВР с учетом внесенных изменений;

изменения, являющиеся существенными в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России N 483-П, в соответствии с главой 4 настоящего Указания;

отчеты о разработке (калибровки) моделей ПВР;

отчеты о валидации моделей ПВР;

отчеты о мониторинге моделей ПВР;

отчеты службы внутреннего аудита;

иные отчеты, рассматриваемые советом директоров (наблюдательным советом) Банка в соответствии с пунктами 15.2 и 15.4 Положения Банка России N 483-П;

иные документы, устанавливаемые разрешением и (или) по запросу ответственного лица Банка России.

Разрешением на применение ПВР могут быть установлены иные сроки предоставления отдельных внутренних документов банка в части применения ПВР.

1.12. Срок ответа банка на запрос Банка России не может превышать десять рабочих дней с даты получения запроса, если в запросе не установлен иной срок.

1.13. Документы (информация) представляются банком в Банк России с использованием личного кабинета в соответствии с Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605 (далее - Указание Банка России N 4600-У) в виде файла (файлов), имеющего (имеющих) формат, обеспечивающий возможность его сохранения на технических средствах и допускающий после сохранения возможность поиска и копирования произвольного фрагмента текста средствами для просмотра.

Глава 2. Надзор за выполнением плана последовательного перехода и планов перевода классов (сегментов) кредитных требований на ПВР

2.1. Банк соблюдает ППП, являющийся частью разрешения в соответствии с пунктом 8.2 Указания Банка России N 3752-У, и направляет в Банк России отчет о выполнении мероприятий, предусмотренных ППП по состоянию на полугодовую и годовую отчетные даты не превышающий двадцати пяти рабочих дней после отчетной даты.

2.2. Банк в срок, не превышающий шести месяцев до наступления срока выполнения мероприятия, предусмотренного ППП, в случае невозможности его выполнения, направляет ответственному лицу Банка России ходатайство на изменение разрешения в части внесения изменений ППП с предоставлением соответствующих обоснований, включающее следующее:

изменение сроков выполнения отдельных мероприятий ППП с учетом пункта 1.11 Положения Банка России N 483-П;

изменение иных положений ППП.

Банк России рассматривает ходатайство на изменение разрешения в соответствии с пунктами 4.12 - 4.14 настоящего Указания.

2.3. После выполнения банком всех мероприятий, предусмотренных ППП, ответственное лицо Банка России подтверждает их выполнение и направляет банку соответствующее письмо.

2.4. В случае превышения порога существенности класса (сегмента) кредитных требований для перевода на ПВР, установленного в ППП и (или) превышения минимально необходимого количества кредитных требований и (или) данных, установленных во внутренних методиках ПВР в соответствии с пунктом 1.5 Положения Банка России N 483-П для класса (сегмента) кредитных требований, для которых не планируется применение ПВР, а также появления новых классов (сегментов), превышающих минимальный порог существенности, установленный для других классов (сегментов) кредитных требований, для которых не планируется применение ПВР, банк в срок не превышающий двадцати пяти рабочих дней направляет на согласование ответственному лицу Банка России план мероприятий по переводу на применение ПВР соответствующего класса (сегмента) кредитных требований (далее - план перевода на ПВР) в течение срока, не превышающего двенадцать месяцев, либо обоснование невозможности перевода на применение ПВР вышеуказанного класса (сегмента) кредитных требований.

2.5. Ответственное лицо Банка России в срок, не превышающий шестидесяти пяти рабочих дней, согласовывает план перевода на ПВР (подтверждает достаточность обоснований невозможности перевода на ПВР) или направляет мотивированный отказ в случае необходимости доработки плана перевода на ПВР (предоставления дополнительного обоснования невозможности перевода на применение ПВР).

2.6. В случае получения банком подтверждения достаточности обоснования невозможности перевода на применение ПВР дальнейшие действия не производятся.

2.7. В случае получения мотивированного отказа в соответствии с пунктом 2.5 настоящего Указания банк перерабатывает план перевода на ПВР в срок, не превышающий двадцати пяти рабочих дней, и повторно направляет ответственному лицу Банка России.

2.8. Срок повторного согласования плана перевода на ПВР составляет не более двадцати пяти рабочих дней.

2.9. После получения согласования Банка России банк реализует план перевода на ПВР и направляет в Банк России дополнительное ходатайство в соответствии с Указанием Банка России N 3752-У.

2.10. При неисполнении банком ППП, непредставления и (или) неисполнения плана перевода на ПВР Банк России применяет меры в соответствии с главой 6 настоящего Указания.

Глава 3. Контрольные показатели качества моделей

3.1. Для целей контроля качества внутренних методик и моделей ПВР Банк России и банк в качестве одного из инструментов надзора за применением ПВР в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Указания используют КПК путем контроля соблюдения предельно допустимых значений КПК, устанавливаемых в разрешении (далее - предельно допустимые значения КПК).

3.2. Банк рассчитывает КПК и обеспечивает хранение выборок данных, использованных для расчета КПК, в течение 5 лет с момента их формирования (включая исходные и преобразованные значения факторов моделей ПВР, критерии формирования выборок данных и др.).

3.3. В целях контроля расчета КПК ответственное лицо Банка России:

запрашивает у банка данные, использованные им для расчета КПК, а также иные данные о кредитных требованиях;

направляет уполномоченных представителей для контроля формирования данных;

организует расчет статистических тестов и иных расчетов.

3.4. В случае достижения предельно допустимых значений КПК банк предпринимает следующие действия:

3.4.1. Проводит анализ с целью выявления причин достижения предельно допустимых значений КПК, а также выработки рекомендаций по необходимым действиям в срок до двадцати пяти рабочих дней с момента направления в Банк России отчетности, в которой было выявлено достижение предельно допустимых значений КПК.

3.4.2. Направляет в Банк России отчет о результатах анализа, включающий предложения (при необходимости) по применению надбавки к компонентам кредитного риска и (или) к величине кредитного риска в соответствии с пунктом 1.20 Положения Банка России N 483-П и план по приведению в соответствие предельно допустимым значениям КПК в срок, не превышающий течение десяти рабочих дней, после проведения анализа, указанного в пункте

3.4.1 настоящего Указания. В случае отсутствия мероприятий по переработке внутренних методик и моделей ПВР, отчет о результатах анализа должен содержать соответствующее обоснование.

Ответственное лицо Банка России согласовывает полученные документы в срок, не превышающий двадцати пяти рабочих дней (в случае если представленный план не содержит мероприятий по переработке внутренних методик и моделей ПВР, действия, указанные в пунктах 3.4.3-3.4.7 настоящего Указания, не осуществляются), или направляет мотивированный отказ в случае необходимости доработки.

3.4.3. Перерабатывает внутренние методики и модели ПВР и вносит изменения во внутренние методики ПВР, проводит валидацию переработанных внутренних методик и моделей ПВР. В результате переработки внутренних методик и моделей ПВР не допускается достижение любого из предельно допустимых значений КПК.

3.4.4. Утверждает в установленном внутренними документами порядке внесенные изменения во внутренние методики и модели ПВР.

3.4.5. Направляет в Банк России ходатайство на существенные изменения методик и моделей ПВР (далее - ходатайство на внесение существенных изменений) в соответствии с главой 4 настоящего Указания.

3.5. Действия, указанные в пунктах 3.4.1 - 3.4.5 настоящего Указания, осуществляются банком в срок, не превышающий шесть месяцев с момента предоставления в Банк России отчетности, в которой было выявлено достижение предельно допустимых значений КПК, если разрешением не установлен иной срок.

3.6. Банк может письменно запросить Банк России о продлении указанного в пункте 3.5 настоящего Указания срока, предоставив обоснование необходимости такого продления.

3.7. В случае превышения срока, установленного в пункте 3.5 настоящего Указания, и (или) в случае необходимости применения надбавки к компонентам кредитного риска и (или) к величине кредитного риска в соответствии с пунктом 1.20 Положения Банка России N 483-П и при отсутствии соответствующих предложений со стороны банка Банк России применяет меры в соответствии с главой 6 настоящего Указания.

Глава 4. Порядок внесения изменений в разрешение на применение ПВР

4.1. Для возможности применения изменений во внутренние методики и модели ПВР (включая отмену действующих и издание новых), которые являются существенными в соответствии с критериями, определенными приложением 1 к Положению Банка России N 483-П, банк направляет ответственному лицу Банка России подписанное ответственным лицом банка ходатайство на внесение существенных изменений согласно приложению 1 к настоящему Указанию с приложением следующих документов:

описание произведенных изменений и обоснование их необходимости;

характеристики класса (сегмента), на которые распространяются произведенные изменения;

измененные внутренние методики и модели ПВР с указанием произведенных изменений, утвержденные в установленном в банке порядке;

заключения подразделения внутренней валидации и службы внутреннего аудита в отношении произведенных изменений;

оценку влияния произведенных изменений на значение компонентов кредитного риска, величины кредитного риска в абсолютном и относительном выражении (в случае применимости);

дату, с которой банк планирует внедрить изменения во внутренние методики и модели ПВР.

4.2. В срок, не превышающий пятнадцати рабочих дней с даты получения ходатайства на внесение существенных изменений и комплекта документов:

в случае если комплект представленных банком документов соответствует требованиям пункта 4.1 настоящего Указания, Банк России приступает к их рассмотрению и направляет в банк соответствующее письмо за подписью ответственного лица Банка России;

в случае если комплект представленных банком документов не соответствуют требованиям пункта 4.1 настоящего Указания, Банк России направляет в банк письмо, в котором указываются выявленные несоответствия, за подписью ответственного лица Банка России.

4.3. В течение десяти рабочих дней с даты направления письма в соответствии с абзацем третьем пункта 4.2 настоящего Указания банк при необходимости предоставляет Банку России дополнительные документы с целью устранения несоответствий.

В срок, не превышающий тридцати рабочих дней после получения ходатайства на существенные изменения, Банк России принимает решение о соответствии комплекта представленных банком документов требованиям пункта 4.1 настоящего Указания:

в случае если комплект представленных банком документов соответствует требованиям пункта 4.1 настоящего Указания, Банк России приступает к их рассмотрению и направляет в банк соответствующее письмо за подписью ответственного лица Банка России;

в случае если комплект представленных банком документов не соответствуют требованиям пункта 4.1 настоящего Указания, Банка России направляет в банк письмо об отказе в проведении рассмотрения за подписью заместителя Председателя Банка России, курирующего структурное подразделение центрального аппарата Банка России, ответственное за проведение надзора за применением ПВР, или лица, его замещающего.

4.4. Банк России в срок, не превышающий шестидесяти пяти рабочих дней со дня начала рассмотрения ходатайства на внесение существенных изменений, проводит необходимый анализ, в том числе с использованием инструментов, указанных в пункте 1.5 настоящего Указания, в результате чего составляет и направляет в банк предварительный акт за подписью ответственного лица Банка России. В случае наличия несоответствий, предварительный акт направляется в банк вместе с предложениями по их устранению. В случае если предварительный акт не содержит несоответствий, он также признается итоговым.

4.5. В случае наличия несоответствий в предварительном акте Банк в срок, не превышающий десяти рабочих дней, направляет ответственному лицу Банка России информацию о готовности устранить несоответствия, указанные в предварительном акте, и (или) о наличии возражений. В случае наличия возражений Банк России рассматривает их в срок, не превышающий десять рабочих дней с момента получения, и по результатам рассмотрения направляет в банк письмо с указанием принятых возражений и (или) мотивированного отказа в отношении иных возражений. В случае наличия несоответствий по итогам рассмотрения возражений, банку повторно предлагается устранить нарушения.

4.6. Банк в срок, не превышающий шестидесяти пяти рабочих дней с момента получения предварительного акта, направляет ответственному лицу Банка России отчет об устранении несоответствий с приложением документов, указанных в пункте 4.1 настоящего Указания, учитывающих внесенные в ходе устранения несоответствий изменения.

4.7. Банк России в срок, не превышающий сорока пяти рабочих дней с момента получения отчета об устранении несоответствий, проводит необходимый анализ, в том числе с использованием инструментов, указанных в пункте 1.5 настоящего Указания, в результате чего составляет и направляет в банк итоговый акт за подписью ответственного лица Банка России. В случае отказа банка от устранения несоответствий или непредставления отчета об устранении несоответствий итоговый акт составляется и направляется в банк в срок не превышающий шестидесяти пяти рабочих дней с момента направления в банк предварительного акта. Банк при наличии возражений по итоговому акту направляет их в Банк России в срок не превышающий десяти рабочих дней с момента получения итогового акта.

4.8. Комитет банковского надзора Банка России в срок, не превышающий сорока пяти рабочих дней с момента направления итогового акта в банк, принимает решение о внесении изменений (отказе во внесении изменений) в разрешение. В случае принятия решения о внесении изменений в нем также указывается дата, с которой банку разрешается применять изменения.

4.9. На основании решения Комитета банковского надзора Банка России в течение десяти рабочих дней с даты принятия соответствующего решения ответственным лицом Банка России банку направляется письмо с внесенными изменениями в разрешение (отказ во внесении изменений) за подписью Председателя Комитета банковского надзора Банка России или лица, его замещающего. В случае принятия решения о внесении изменений в письме также указывается дата, с которой банку разрешается применять изменения.

4.10. Банк в процессе применения ПВР при необходимости направляет ходатайство на отзыв разрешения в отношении всех сегментов, к которым применяется ПВР, который может производиться поэтапно в срок, не превышающий одного года и ходатайства на изменение разрешения в части (далее при совместном употреблении - ходатайство на изменение (отзыв) разрешения):

ППП в соответствии с п. 2.2 настоящего Указания;

перехода на стандартизированный подход по отдельным кредитным требованиям (сегментам);

иных положений разрешения.

4.11. К ходатайству на изменение (отзыв) разрешения прилагается обоснование необходимости предлагаемых изменений, а также иные документы, список которых определяется банком самостоятельно.

4.12. Банк России в срок, не превышающий десяти рабочих дней с даты получения ходатайства на изменение (отзыв) разрешения, приступает к его рассмотрению и направляет в банк письмо уведомление о начале рассмотрения ходатайства, подписанное ответственным лицом Банка России.

4.13. Банк России в срок, не превышающий сорока пяти рабочих дней со дня начала рассмотрения ходатайства на изменение (отзыв) разрешения, проводит необходимый анализ, и направляет в банк заключение, подписанное ответственным лицом Банка России. Банк в течении десяти рабочих дней с момента получения заключения при необходимости направляет замечания (комментарии) к заключению Банка России.

4.14. Банк России вправе внести изменения в разрешение в части порядка надзора за применением методик и моделей ПВР, а также индивидуальных условий применения моделей, включая перечень и предельно допустимые значения КПК.

4.15. До внесения изменений в соответствии с настоящим пунктом Банк России направляет в банк заключение, подписанное ответственным лицом Банка России. Банк в срок, не превышающий десяти рабочих дней с момента получения вышеуказанного заключения, при необходимости направляет замечания (комментарии) к нему в Банк России.

4.16. Комитет банковского надзора Банка России в срок не превышающий сорока пяти рабочих дней с момента направления в банк заключения принимает решение о внесении изменений (отказе во внесении изменений) в разрешение в соответствии с пунктами 4.10 и 4.14 настоящего Указания. В случае принятия решения о внесении изменений в нем также указывается дата, с которой банку разрешается применять изменения.

4.17. В срок, не превышающий десяти рабочих дней с даты принятия решения Комитета банковского надзора Банка России, банку направляются изменения в разрешение (отказ во внесении изменений) за подписью Председателя Комитета банковского надзора Банка России или лица, его замещающего.

4.18. Решение Комитета банковского надзора Банка России об изменении разрешения на основании поданных ходатайств, указанных в пунктах 4.1 и 4.10 настоящего Указания, и изменениях в соответствии с пунктом 4.14 настоящего Указания, вступает в силу в случае принятия советом директоров (наблюдательным советом) банка решения о принятии обязанности по соблюдению измененных методик и моделей ПВР и разрешения с учетом внесенных изменений.

4.19. В случае не поступления в Банк России заверенной банком выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) в соответствии с пунктом 4.17 настоящего Указания до даты, с которой банку разрешается применять изменения, решение Комитета банковского надзора Банка России утрачивает силу.

4.20. В случае не поступления в Банк России заверенной банком выписки из решения совета директоров (наблюдательного совета) в соответствии с пунктом 4.17 настоящего указания, содержащей решение банка о применении разрешения с внесенными изменениями, указанными в пункте 4.14 настоящего Указания, Банк России вправе отозвать разрешение. При принятии решения об отзыве разрешения Банк России уведомляет об этом банк, при этом дата отзыва разрешения не может быть ранее двадцати пяти рабочих дней с момента уведомления Банка России.

Глава 5. Порядок взаимодействия с банком при выявлении нарушений

5.1. В ходе надзора за применением ПВР Банк России выявляет и квалифицирует нарушения.

5.2. Под нарушениями понимаются следующие выявленные события и факты:

несоответствие внесенных во внутренние методики и модели ПВР изменений требованиям Банка России и положениям разрешения;

несоблюдение банком внутренних методик ПВР;

внесение банком во внутренние методики и модели ПВР, несогласованных с Банком России изменений, соответствующих критериям приложения 1 к Положению Банка России N 483-П;

нарушение положений разрешения, в том числе несоблюдение плана последовательного перехода на ПВР и пороговых значений КПК;

непредставление Банку России информации по его запросам;

предоставление Банку России недостоверной информации, в том числе отчетности о применении ПВР, потенциально способной существенно исказить результаты расчета нормативов достаточности капитала;

нарушение порядка предоставления отчетности о применении ПВР, указанного в нормативных актах Банка России, регулирующих применение ПВР, и (или) в разрешении.

5.3. При выявлении нарушения ответственное лицо Банка России направляет в банк письмо с информаций о выявленном нарушении и предложением по их устранению.

5.4. Банк при получении письма в соответствии с пунктом 5.3 настоящего указания в срок не превышающий десять рабочих дней уведомляет ответственное лицо Банка России о готовности устранить нарушения или представляет обоснованные возражения.

5.5. При поступлении возражений Банк России рассматривает их и при необходимости производит дополнительный запрос информации. В срок не превышающий сорока пяти рабочих дней с момента направления в банк письма с информаций о выявленном нарушении в соответствии с пунктом 5.3 настоящего Указания Банк России направляет в банк:

письмо об отсутствии изначально выявленного нарушения в случае наличия достаточных обоснований, представленных банком;

письмо о подтверждении нарушения с повторным предложением по устранению нарушения;

5.6. В случае подтверждения нарушения в соответствии с пунктом 5.5 настоящего Указания и при отсутствии информации от банка об устранении нарушения в течение шестидесяти пяти рабочих дней с момента направления письма Банком России в соответствии с пунктом 5.3 настоящего Указания, Банк России вправе применить меры в соответствии с главой 6 настоящего Указания.

Глава 6. Порядок применения и отмены (частичной отмены) мер

6.1. В случае наличия нарушений, указанных в пункте 5.2. настоящего Указания, Банк России вправе применить следующие меры:

потребовать соблюдения внутренних методик ПВР;

потребовать приведения внутренних методик и моделей ПВР в соответствие с требованиями Банка России;

установить повышенные значения компонентов кредитного риска и (или) величины кредитного риска, используемых для расчета достаточности капитала;

применить меры, предусмотренные частью первой, абзацем третьим пункта 2, пунктом 6 части второй статьи 74 Федерального закона N 86-ФЗ.

6.2. Применение мер, указанных в абзацах 2-4 пункта 6.1 настоящего Указания, производится путем оформления предписаний о применении мер, в котором указываются следующие сведения:

указание на факт выявленных нарушений в деятельности банка со ссылкой на статьи, пункты и (или) иные структурные единицы федеральных законов и (или) нормативных актов Банка России, и (или) разрешения, которые были нарушены;

наименование мер, применяемых к банку;

дата, не позднее которой банком должно быть исполнено предписание о применении мер (устранены нарушения и (или) выполнены предъявленные требования);

дата, а также время (при необходимости), к которой (которому) банком должна быть представлена информация (отчет, отчетность, документы), подтверждающая исполнение предписания о применении мер (устранение нарушений), и (или) выполнение предъявленных требований, в случаях, если предписанием о применении мер предусматривается предоставление такой информации (отчета, отчетности, документов);

дата начала и окончания или срок действия мер либо указание на то, что меры действуют до отмены их предписанием о применении мер.

6.2.1. Предписание о применении мер отменяется полностью или частично по истечении установленного им срока действия мер или при осуществлении банком действий по полному исполнению предписания и не требует отмены новым предписанием о применении мер, за исключением случаев, когда предписанием о применении мер установлено, что меры действуют до отмены их предписанием. В этом случае отмена (частичная отмена) такого предписания осуществляется предписанием об отмене (о частичной отмене) предписания о применении мер. В случае возникновения оснований для изменения действующих мер и (или) применения новых мер отмена (частичная отмена) предписания о применении мер осуществляется предписанием об отмене (о частичной отмене) предписания о применении мер в связи с изменением действующих мер и (или) введением новых мер

6.2.2. Решение о применении к банку меры принимается:

Председателем Банка России (лицом, его замещающим);

первым заместителем Председателя Банка России, координирующим и контролирующим работу подразделений банковского надзора (лицом, его замещающим);

председателем Комитета банковского надзора Банка России (лицом, его замещающим);

заместителем Председателя Банка России, курирующим структурное подразделение центрального аппарата Банка России, ответственное за проведение надзора за применением ПВР (лицом, его замещающим);

руководителем ответственного подразделения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации (лицом, его замещающим);

руководителем структурного подразделения центрального аппарата Банка России, ответственным за проведение надзора за применением ПВР (лицом, его замещающим).

6.2.3. Предписание доводится до банка путем размещения в личном кабинете банка на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в порядке, установленном Указанием Банка России N 4600-У.

6.2.4. В случае возникновения сбоя в работе личного кабинета банка на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" предписание о применении мер доводится до банка иными способами, позволяющими обеспечить сохранность (конфиденциальность) документов (информации) и подтвердить факт его получения банком.

Доставка предписаний может осуществляться фельдъегерской связью, курьерской доставкой или заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

В случае отказа (уклонения) кредитной организации (руководителя кредитной организации или работника кредитной организации, ответственного за работу с корреспонденцией) от получения предписания и (или) удостоверения факта получения предписания меры начинают действовать с даты, указанной в предписании.

6.3. Применение мер, предусмотренных абзацем 5 пункта 6.1 настоящего Указания осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 21 июня 2018 года N 188-И "О порядке применения к кредитным организациям (головным кредитным организациям банковских групп) мер, предусмотренных статьей 74 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)", зарегистрированной в Минюсте Российской Федерации 22 августа 2018 года N 51963.

6.4. При невыполнении банком предписаний о применении мер, произведенных указанных в пункте 6.1 настоящего Указания, Банк России вправе отозвать разрешение, при этом отзыв разрешения может производиться поэтапно (по сегментам, по которым применяется ПВР) и (или) предусматривать поэтапное повышение значений компонентов кредитного риска и (или) величины кредитного риска, используемых для расчета достаточности капитала до момента прекращения использования ПВР.

Глава 7. Заключительные положения

7.1. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
   

Приложение 1
к Указанию Банка России
от "___" _______ 201_ года N ...-У
"О порядке осуществления надзора
за применением банками, получившими
разрешение Банка России,
методик управления рисками и моделей
количественной оценки рисков в целях
расчета обязательных нормативов и
применения к банкам мер, предусмотренных
частью 7-10 статьи 72.1 Федерального
Закона "О Центральном Банке
Российской Федерации (Банке России)"

Ответственному лицу Банка России
_________________________
(инициалы, фамилия)

ХОДАТАЙСТВО
НА ВНЕСЕНИЕ СУЩЕСТВЕННЫХ ИЗМЕНЕНИЙ В БАНКОВСКИЕ МЕТОДИКИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ И МОДЕЛИ КОЛИЧЕСТВЕННОЙ ОЦЕНКИ РИСКОВ ДЛЯ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЕЛИЧИНЫ КРЕДИТНОГО РИСКА НА ОСНОВЕ ВНУТРЕННИХ РЕЙТИНГОВ В ЦЕЛЯХ РАСЧЕТА НОРМАТИВОВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА БАНКА
__________________________________________________________________
(полное фирменное наименование банка)

на основании решения совета директоров от «__» ___________ 20__ года и во изменение Разрешения Банка России от «__»___________20__ года №______ ходатайствует о получении разрешения на внесение существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков для определения величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов в целях расчета нормативов достаточности капитала в части ___________________________ начиная с «__» __________ 20__ года.

По результатам внутренней валидации, проводимой с «__» __________ 20__ года по «__» ________ 20__ года, банк подтверждает соответствие новых банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков для определения величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов в целях расчета нормативов достаточности капитала требованиям Положения Банка России от 6 августа 2015 года № 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».

Приложение: комплект документов банка.

_______________________________  ________________   _____________________

   (должность ответственного     (личная подпись)    (инициалы, фамилия)

          лица банка)

"__" ____________ 20__ года

М.П.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О порядке осуществления надзора за применением банками, получившими разрешение Банка России, методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов и применения к банкам мер, предусмотренных частями 7-10 статьи 72.1 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)"

Банк России разработал проект указания "О порядке осуществления надзора за применением банками, получившими разрешение Банка России, методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов и применения к банкам мер, предусмотренных частями 7-10 статьи 72.1 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - проект Указания).

Проект разработан в целях определения порядка взаимодействия Банка России и банков, получивших разрешение Банка России на применение методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов, при осуществлении надзора и выявлении нарушений. Проектом также установлен порядок применения и отмены (частичной отмены) к банкам мер, предусмотренных частями 7-10 статьи 72.1 Федерального Закона "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)" и иные положения и нормы, не регулируемые действующими нормативными документами Банка России.

Предложения и замечания по проекту Указания в рамках его публичного обсуждения принимаются по 12 августа 2019 года по адресу электронной почты: Allakhverdyanma@mail.cbr.ru.

Ответственным структурным подразделением Банка России за подготовку данного проекта Указания является Департамент банковского регулирования.

Обзор документа


ЦБ РФ установит порядок надзора за применением банками методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов. Также проект указания определяет:

- правила установления Банком России повышенных значений параметров риска, используемых для расчета достаточности капитала;

- порядок отзыва разрешения на применение внутренних методик и моделей.