1. Внести в Указание Банка России от 3 декабря 2012 года № 2919-У «Об оценке качества управления кредитной организации, осуществляющей функции центрального контрагента», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 21 декабря 2012 года № 26273, 18 сентября 2014 года № 34094 («Вестник Банка России» от 28 декабря 2012 года № 77, от 1 октября 2014 года № 87), следующие изменения:

1.1. В преамбуле слова «№ 26, ст. 3379; № 30, ст. 4219)» заменить словами «№ 26, ст. 3379; № 30, ст. 4219) (далее - Закон о банках)».

1.2. В пункте 12 слова «одного раза в год» заменить словами «одного раза в два года».

1.3. В приложении 1:

1.3.1. В пункте 2.1:

таблицу 1 изложить в следующей редакции:

«

Таблица 1

Показатель состояния внутреннего контроля и корпоративного управления ЦК

№ п/п	Вопросы	Значение (в баллах)
1	2	3
1.	Определена ли учредительным и внутренними документами ЦК система органов внутреннего контроля и их полномочия?
2.	Соответствуют ли внутренние документы ЦК, регламентирующие правила организации внутреннего контроля, законодательству Российской Федерации и нормативным актам Банка России?
3.	По всем ли направлениям деятельности ЦК приняты внутренние документы, регламентирующие осуществление внутреннего контроля?
4.	Соблюдаются ли ЦК внутренние документы, регламентирующие правила организации внутреннего контроля?
5.	Существует ли в ЦК независимое подразделение, осуществляющее функции службы внутреннего аудита?
6.	Существует ли в ЦК подразделение, осуществляющее функции службы внутреннего контроля?
7.	Осуществляется ли в ЦК внутренний контроль в соответствии с требованиями и полномочиями, определенными учредительным и внутренними документами ЦК?
8.	Обеспечивается ли в ЦК распределение должностных обязанностей служащих в целях исключения конфликта интересов и условий его возникновения?
9.	Позволяет ли организация службы внутреннего аудита и службы внутреннего контроля ЦК эффективно осуществлять возложенные на них функции?
10.	Предусмотрена ли уставом ЦК независимая проверка службы внутреннего аудита аудиторской организацией или советом директоров (наблюдательным советом)?
11.	Осуществляет ли совет директоров (наблюдательный совет) ЦК контроль за деятельностью службы внутреннего аудита ЦК?
12.	Проводятся ли на постоянной основе в рамках внутреннего контроля мероприятия по контролю за уровнем принятых рисков ЦК?
13.	Имеются ли у ЦК правила действий при выявлении службой внутреннего аудита нарушений процедур принятия решений и оценки рисков, предусмотренных утвержденными документами?
14.	Соблюдаются ли ЦК правила действий при выявлении службой внутреннего аудита нарушений процедур принятия решений и оценки рисков?
15.	Определен ли в ЦК порядок информирования службой внутреннего аудита совета директоров (наблюдательного совета) ЦК о нарушениях (недостатках), выявленных при проверке выполнения установленных процедур управления рисками ЦК, и контроля (включая проведение повторных проверок) за принятием мер по устранению выявленных службой внутреннего аудита нарушений?
16.	Имеются ли в ЦК планы работы (деятельности) службы внутреннего аудита, службы внутреннего контроля?
17.	Соответствуют ли руководители службы внутреннего контроля и службы внутреннего аудита ЦК квалификационным требованиям, установленным нормативным актом Банка России, и требованиям к деловой репутации, установленным законодательством Российской Федерации?
18.	Имеется ли в ЦК информационная политика с указанием периодичности раскрытия информации, степени детализации информации, перечня категорий лиц, на которых ориентировано раскрытие информации?
19.	Рассматривает ли совет директоров (наблюдательный совет) ЦК выводы, сделанные внешним аудитором (внешними аудиторами) в ходе проведения аудита ЦК по вопросам оценки политики и практики корпоративного управления ЦК, адекватности и эффективности принципов и процедур внутреннего контроля и системы управления рисками ЦК?
20.	Имеется ли в ЦК общая стратегия развития ЦК и проводится ли ее мониторинг с учетом долгосрочных финансовых интересов ЦК, подверженности рискам и способности эффективно управлять ими?
21.	Имеются ли в ЦК внутренние документы, определяющие организацию работы совета директоров (наблюдательного совета) и основные направления его деятельности?

»;

примечания к заполнению таблицы 1 изложить в следующей редакции:

«Примечания к заполнению таблицы 1.

К вопросам 5 и 6.

При оценке данных вопросов следует учитывать, что при соблюдении условий, содержащихся в пункте 2.4 Положения Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года № 5489, 22 декабря 2004 года № 6222, 20 марта 2009 года № 13547, 30 июня 2014 года № 32913 («Вестник Банка России» от 4 февраля 2004 года № 7, от 31 декабря 2004 года № 74, от 1 апреля 2009 года № 21, от 9 июля 2014 года № 63), кредитная организация вправе не создавать отдельное подразделение, осуществляющее функции службы внутреннего аудита, и отдельное подразделение, осуществляющее функции службы внутреннего контроля, возложив функции (права, обязанности) службы внутреннего аудита и службы внутреннего контроля на руководителя службы внутреннего аудита и на руководителя службы внутреннего контроля соответственно.

При выполнении указанных условий и наличии в ЦК руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля ответу на вопросы 5 и 6 соответственно присваивается значение, равное 2.

К вопросу 9.

При оценке данного вопроса следует учитывать:

обеспечивают ли подотчетность службы внутреннего аудита ЦК и выполняемые ею функции независимость и беспристрастность данной службы;

обладают ли служащие службы внутреннего аудита и службы внутреннего контроля ЦК достаточными знаниями о деятельности ЦК, методах внутреннего контроля и сбора информации, ее анализа и оценки для выполнения служебных обязанностей;

утверждаются ли советом директоров (наблюдательным советом) ЦК планы проверок службы внутреннего аудита ЦК;

выполняются ли планы проверок службы внутреннего аудита ЦК и планы деятельности службы внутреннего контроля ЦК;

охватывают ли проверки службы внутреннего аудита ЦК все направления деятельности ЦК;

осуществляет ли служба внутреннего аудита и служба внутреннего контроля ЦК свою деятельность на постоянной основе;

контролирует ли служба внутреннего аудита ЦК полноту применения методологии оценки рисков и процедур управления рисками, установленных внутренними документами ЦК, оценку ее эффективности и соответствия характеру и масштабу совершаемых ЦК операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, оценку достоверности учета и отчетности ЦК и надежности функционирования внутреннего контроля ЦК за использованием автоматизированных информационных систем;

рассматривается ли советом директоров (наблюдательным советом) информация о принятых мерах по выполнению рекомендаций службы внутреннего аудита ЦК и устранению выявленных нарушений, ошибок и недостатков и принимаются ли они к исполнению подразделениями ЦК; информация о рекомендациях службы внутреннего контроля ЦК по управлению регуляторным риском и их применении;

создает ли ЦК условия для беспрепятственного и эффективного осуществления службой внутреннего аудита своих функций;

предоставляется ли службой внутреннего аудита ЦК информация о принятых мерах по выполнению рекомендаций и устранению выявленных нарушений совету директоров (наблюдательному совета) не реже одного раза в полгода;

выявлялись ли службой внутреннего аудита ЦК недостатки и нарушения в деятельности ЦК, устанавливаемые в ходе осуществления Банком России оценки качества управления ЦК.

К вопросу 15.

При оценке данного вопроса следует учитывать, что в случае отсутствия фактов выявления службой внутреннего аудита нарушений процедур принятия решений и оценки рисков ответу на данный вопрос присваивается значение, равное 2, согласно пункту 2.2 настоящей Методики.

К вопросу 17.

При оценке данного вопроса следует учитывать, что лицо при назначении его на должность руководителя службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита ЦК и в течение всего периода осуществления функций по этой должности, включая временное (более двух месяцев) исполнение должностных обязанностей, должно соответствовать квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России от 1 апреля 2014 года № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 апреля 2014 года № 32086 («Вестник Банка России» от 9 июля 2014 года № 63) (далее - Указание Банка России № 3223-У), и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 Закона о банках.».

1.3.2. В абзаце втором пункта 2.3 число «32» заменить числом «39».

1.3.3. В пункте 3.1:

таблицу 2 изложить в следующей редакции:

«

Таблица 2

Показатель управления рисками ЦК

№ п/п	Вопросы	Значение (в баллах)
1	2	3
1.	Существует ли в ЦК подразделение или служащие, осуществляющие функции службы управления рисками?
2.	Имеются ли у ЦК внутренние документы, регламентирующие управление рисками, присущими деятельности ЦК?
3.	Существует ли в ЦК внутренняя отчетность по оценке и мониторингу рисков ЦК?
4.	Определен ли порядок представления информации, включая внутреннюю отчетность, совету директоров (наблюдательному совету), исполнительным органам, подразделениям и служащим ЦК по вопросам управления рисками ЦК?
5.	Имеется ли в ЦК стратегия управления рисками, а также специализированный комитет по рискам на уровне совета директоров ЦК?
6.	Существует ли в ЦК распределение полномочий и ответственности между советом директоров (наблюдательным советом), исполнительными органами, подразделениями и служащими в отношении реализации основных принципов управления рисками ЦК?
7.	Имеется ли у ЦК план по проведению реорганизационных процедур в случае невозможности привлечения дополнительных источников собственных средств (капитала) ЦК?
8.	Проводит ли ЦК тестирование используемых для оценки рисков моделей на основе модельных рядов данных?
9.	Проводит ли ЦК на постоянной основе анализ качества функционирования используемых для оценки рисков моделей?
10.	Проводит ли ЦК в случае необходимости улучшение используемых для оценки рисков моделей путем калибровки параметров указанных моделей?
11.	Проводит ли ЦК анализ чувствительности к отдельным риск-факторам, учитываемым в используемых для оценки рисков моделях?
12.	Проводит ли ЦК комплексный сценарный стресс- анализ, учитывающий одновременное изменение нескольких риск-факторов?
13.	Проводит ли ЦК стресс-тестирование достаточности собственных средств (капитала) ЦК и клирингового обеспечения, а также обратное стресс-тестирование не реже одного раза в месяц?
14.	Применяет ли ЦК риск-ориентированные модели и параметры (либо специализированную систему) для целей количественной оценки и комплексного учета рисков, присущих его деятельности, в том числе для определения размера клирингового обеспечения по каждому продукту, портфелю, типу рынков, на которых работает ЦК?
15.	Проводит ли ЦК валидацию моделей и методов для определения размера коллективного клирингового обеспечения не реже одного раза в квартал или в случае изменения параметров прогнозных моделей?
16.	Проводит ли ЦК валидацию моделей и методов для определения размера индивидуального клирингового обеспечения не реже одного раза в день или в случае изменения параметров прогнозных моделей?
17.	Имеются ли у ЦК меры, принимаемые в случаях, когда результаты валидации моделей и методов свидетельствуют о низкой эффективности моделей?
18.	Имеется ли у ЦК план по привлечению дополнительных источников собственных средств (капитала) ЦК и клирингового обеспечения (в случае существенного снижения величины собственных средств (капитала) ЦК (на 15 - 20 процентов) или нарушения им обязательных нормативов)?
19.	Соответствует ли руководитель службы управления рисками ЦК квалификационным требованиям, установленным нормативным актом Банка России, и требованиям к деловой репутации, установленным законодательством Российской Федерации?
20.	Осуществляет ли ЦК контроль за функционированием системы управления рисками ЦК на постоянной основе?
21.	Проводит ли ЦК оценку соответствия процедур управления рисками текущим характеру и масштабу совершаемым операциям и существенным направлениям деятельности ЦК не реже одного раза в год?

»;

примечания к заполнению таблицы 2 изложить в следующей редакции:

«Примечания к заполнению таблицы 2.

К вопросу 1.

При оценке данного вопроса необходимо учитывать:

обеспечена ли независимость службы управления рисками от подразделений, осуществляющих операции (сделки), ведущие к принятию рисков;

охватывает ли деятельность службы управления рисками наиболее значимые для ЦК риски.

К вопросу 2.

При оценке данного вопроса необходимо учитывать, установлены ли внутренними документами ЦК принципы управления рисками ЦК, порядок выявления, оценки и определения приемлемого уровня рисков ЦК, мониторинга и контроля за его соблюдением, а также перечень мер и порядок действий на случай выявления фактов несоответствия качества управления ЦК оценке «удовлетворительно», в отношении которого Банком России принято решение о признании качества управления ЦК удовлетворительным, на уровне, соответствующем оценке «удовлетворительно», и поддержания рисков ЦК на приемлемом уровне.

К вопросу 19.

При оценке данного вопроса следует учитывать, что лицо при назначении его на должность руководителя службы управления рисками ЦК и в течение всего периода осуществления функций по этой должности, включая временное (более двух месяцев) исполнение должностных обязанностей, должно соответствовать квалификационным требованиям, установленным Указанием Банка России № 3223-У, и требованиям к деловой репутации, установленным пунктом 1 части первой статьи 16 Закона о банках.»;

в подпункте 3.1.4 число «34» заменить числом «42».

1.3.4. В пункте 3.3:

в подпункте 3.3.1:

абзац первый изложить в следующей редакции:

«3.3.1. Коэффициент КР1 характеризует достаточность средств ЦК на покрытие потерь, вызванных неисполнением обязательств двумя крупнейшими участниками клиринга на заданном рынке. Коэффициент КР1 рассчитывается как отношение величины возможных потерь к сумме величины собственных средств (капитала) ЦК и коллективного клирингового обеспечения на заданном рынке:»;

абзац пятый изложить в следующей редакции:

«*,»;

абзацы восьмой, девятый, десятый, одиннадцатый изложить в следующей редакции:

«* (условная стоимость под риском) - величина, характеризующая среднее значение по однопроцентной выборке наихудших негативных для ЦК изменений стоимости k-го нетто-набора участника клиринга (клиента участника клиринга) за T дней в случае неисполнения обязательств данного участника клиринга (клиента участника клиринга);

* - размер обеспечения (индивидуального клирингового обеспечения, предназначенного для обеспечения обязательств, допущенных к клирингу, а также иного полученного обеспечения (за исключением коллективного клирингового обеспечения), предназначенного для обеспечения исполнения обязательств участниками клиринга), в том числе, рассчитанного совокупно по k-му нетто-набору;

T - период времени, за который осуществляется оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения участником клиринга обязательств, допущенных к клирингу, и за который осуществляется урегулирование этих рисков;

Нетто-набор - сумма нетто-обязательств, по которым ЦК совокупно рассчитывает обеспечение, по всем сделкам участника клиринга (клиента участника клиринга) и обеспечению участника клиринга (клиента участника клиринга). В случае если по требованию участника клиринга ведется отдельный внутренний учет обязательств и обеспечения в пользу лица, указанного участником клиринга, то нетто-набор рассчитывается обособлено;

k - собственные средства (капитала) ЦК, определенные в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года № 27259, 29 ноября 2013 года № 30499, 2 октября 2014 года № 34227, 11 декабря 2014 года № 35134 («Вестник Банка России» от 27 февраля 2013 года № 11, от 30 ноября 2013 года № 69, от 8 октября 2014 года № 93, от 22 декабря 2014 года № 112), использование которых предусмотрено соответствующими правилами клиринга;»;

абзацы тринадцатый, четырнадцатый изложить в следующей редакции:

«Расчет коэффициента КР1 проводится по каждой совокупности финансовых инструментов, обязательства по сделкам с которыми включены в клиринговый пул. Итоговый балл по результатам расчета коэффициента КР1, рассчитанный по разным клиринговым пулам, равен минимальному из баллов, присвоенных данному коэффициенту для каждого клирингового пула. Для целей настоящего Указания под финансовыми инструментами понимаются денежные средства, иностранная валюта, драгоценные металлы, ценные бумаги, биржевые товары, а также производные финансовые инструменты.

Глубина выборки для расчета * должна включать период с наибольшими месячными изменениями цен финансовых инструментов, обязательства по сделкам с которыми включены в клиринговый пул, за последние 10 лет. При отсутствии данных за рассматриваемый период расчет * следует проводить с использованием данных по финансовым инструментам со схожими параметрами, по которым имеются данные за указанный период.».

1.3.5. В строках 1 и 2 таблицы 6 в подпункте 3.5.7 пункта 3.5 слова «рейтингом долгосрочной кредитоспособности в иностранной валюте» заменить словами «долгосрочным рейтингом эмитента и (или) рейтингом выпуска ценных бумаг, и (или) рейтингом юридического лица, являющегося поручителем по соответствующему выпуску ценных бумаг (для ценных бумаг), и (или) рейтингом контрагента (для денежных средств в рублях и драгоценных металлов), и (или) суверенным рейтингом страны (для денежных средств в иностранной валюте)».

1.3.6. В пункте 3.6:

в абзаце первом подпункта 3.6.6 слова «таблицы 8» заменить словами «таблицы 7»;

в подпункте 3.6.7 слова «в таблице 8» заменить словами «в таблице 7».

2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

3. Кредитная организация, осуществляющая функции центрального контрагента, в отношении которой Банком России принято решение о признании качества управления центрального контрагента удовлетворительным, должна обеспечить соответствие качества управления центрального контрагента требованиям настоящего Указания до 1 июля 2015 года.

Председатель Центрального банка Российской Федерации

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 3 декабря 2012 года № 2919-У «Об оценке качества управления кредитной организации, осуществляющей функции центрального контрагента»

Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 3 декабря 2012 года № 2919-У «Об оценке качества управления кредитной организации, осуществляющей функции центрального контрагента» (далее - проект указания Банка России) подготовлен в связи с:

Указанием Банка России от 1 апреля 2014 года № 3223-У «О требованиях к руководителям службы управления рисками, службы внутреннего контроля, службы внутреннего аудита кредитной организации», предусматривающим квалификационные требования и требования к деловой репутации лиц, назначаемых на должность руководителей службы управления рисками, службы внутреннего аудита и службы внутреннего контроля (комплаенс-службы);

Указанием Банка России от 24 апреля 2014 года № 3241-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», предусматривающим распределение функций и ответственности за функционирование системы внутреннего контроля в кредитных организациях между службой внутреннего аудита и службой внутреннего контроля (комплаенс-службой), а также приведение учредительных и внутренних документов кредитной организации в соответствие с требованиями Положения Банка России № 242-П.

Одновременно проектом указания Банка России предусмотрены изменения в части уточнения методики расчета коэффициента кредитного риска, а также иные редакционные изменения.

Кредитная организация, осуществляющая функции центрального контрагента, в отношении которой Банком России принято решение о признании качества управления центрального контрагента удовлетворительным, должна обеспечить соответствие качества управления центрального контрагента требованиям проекта указания Банка России до 1 июля 2015 года.