(1).jpg)
Банк России обновил формы отчетности специализированных депозитариев
Изменения внесены в общие сведения о деятельности специализированного депозитария (форма 0420860), отчетность об ипотечном покрытии (форма 0420863), о средствах пенсионных резервов и накоплений (форма 0420864), об активах страховщиков (форма 0420869) и в другие формы (Указание Банка России от 26 сентября 2019 г. № 5267-У). Поправки вступают в силу с 5 ноября 2019 года.
В форму об общих сведениях о деятельности депозитариев добавлена новая информация. Так, теперь нужно будет отражать номера лицензий управляющих компаний акционерного и паевого инвестиционных фондов. Также добавилась новая графа с примечаниями в которой приводятся пояснения, в том числе об аннулировании лицензии управляющей компании паевого инвестиционного фонда (если применимо).
Упростилась форма сведений о работниках специализированного депозитария. Так, теперь в ней не нужно указывать информацию об имеющихся квалификационных аттестатах специалиста финансового рынка у контроллера и руководителя отдельного или обособленного структурного подразделения.
В отчетность об ипотечном покрытии теперь справочно нужно указывать размер неисполненной части обязательств по возврату основной суммы долга в соответствии с условиями кредитных договоров или договоров займа.
Что касается отчетности о средствах пенсионных резервов, то по новым правилам в ней необходимо указывать дату внесения изменений в депозитный договор (договор займа) и дату возврата депозита (дата погашения займа) с учетом изменений в договоре.
