Новости и аналитика Новости Аудиторов привлекут к борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма

Аудиторов привлекут к борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма

Аудиторов привлекут к борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма
deduhin / Depositphotos.com

Индивидуальные аудиторы и аудиторские организации обязаны уведомлять уполномоченный орган (Росфинмониторинг) о любых основаниях полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (Федеральный закон от 23 апреля 2018 г. № 112-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и статью 13 Федерального закона "Об аудиторской деятельности").


Может ли индивидуальный аудитор провести ежегодный аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности АО? Ответ – в материале "Аудиторская проверка АО" "Энциклопедии решений. Корпоративное право" интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!


Разглашать факт передачи данной информации, а также информировать руководство аудируемого лица о возникновении таких предположений аудиторы не вправе. Порядок передачи сведений определит Правительство РФ.

На сайте Росфинмониторинга предусмотрены личные кабинеты для взаимодействия пользователей с ведомством. В установленных случаях пользоваться кабинетами могут в том числе и аудиторы.

Новые нормы вступят в силу с 4 мая 2018 года.

! Перепечатка

Добавить ГАРАНТ.РУ в ваши источники

Документы по теме:

Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"