Новости и аналитика Новости Разрабатывается образец запроса в адрес юрлиц о представлении информации о бенефициарных владельцах

Разрабатывается образец запроса в адрес юрлиц о представлении информации о бенефициарных владельцах

Разрабатывается образец запроса в адрес юрлиц о представлении информации о своих бенефициарных владельцах
Maksim Shmeljov / Shutterstock.com

ФНС России начала подготовку ведомственного акта, которым планируется утвердить образец запроса налоговиков в адрес юрлиц о представлении документально подтвержденной информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абз. 2 подп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон № 115-ФЗ). Речь идет о запросе налогового органа на бумажном носителе, а также о структуре и формате запроса в электронной форме.

Отметим, что в настоящее время отсутствуют образцы такого рода запросов, что не позволяет налоговым органам направлять в электронной форме по ТКС запросы юрлицам и, соответственно, получать от них информацию.


Узнать, какая ответственность грозит юрлицу за непредставление сведений о своих бенефициарных владельцах, можно в "Энциклопедии решений. Налоги и взносы" интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!


Напомним, что запросы ФНС1 в адрес юрлиц регламентируются п. 9 Правил представления юрлицами информации о своих бенефициарных владельцах и принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных Законом № 115-ФЗ (постановление Правительства РФ от 31 июля 2017 г. № 913, п. 6 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ).

Источник: ГАРАНТ.РУ

Документы по теме:

Читайте также:

Своих бенефициарных владельцев нужно знать в лицо

Бенефициарных владельцев нужно знать в лицо

Напомнили эксперты компании "Гарант" на семинаре "Налоговые и трудовые проверки: тенденции и актуальные вопросы".

______________________________

1 С паспортом проекта приказа ФНС России "Об утверждении образца запроса налогового органа о представлении юридическим лицом информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению сведений в отношении своих бенефициарных владельцев, структуры и формата запроса в электронной форме, структуры и формата передаваемого электронного сообщения" можно ознакомиться на Федеральном портале проектов нормативных правовых актов (ID: 02/08/11-17/00075480).