Новости и аналитика Горячие документы / Мониторинг законодательства Региональные Камчатский край Приказ Министерства финансов Камчатского края от 15 мая 2018 г. N 95 "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"

Обзор документа

26 мая 2018

gerb

Министерство финансов Камчатского края


Приказ Министерства финансов Камчатского края от 15 мая 2018 г. N 95 "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"

Приказ Министерства финансов Камчатского края от 15 мая 2018 г. N 95
"Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга"


В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Камчатского края от 24.11.2017 N 160 "О краевом бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов", постановлением Правительства Камчатского края от 28.09.2017 N 400-П "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края", постановлением Правительства Камчатского края от 23.03.2018 N 122-П "Об утверждении предельного объема выпуска государственных ценных бумаг Камчатского края по номинальной стоимости на 2018 год"

приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

2. Настоящий приказ вступает в силу после дня его официального опубликования.

3. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.


Министр

С.Г. Филатов


Приложение
к приказу
Министерства финансов
Камчатского края
от 15.05.2018 N 95


Условия
эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга


1. Общие положения


1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края, утвержденными Постановлением Правительства Камчатского края от 28.09.2017 N 400-П (далее - Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения, выкупа и погашения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Камчатского края выступает Министерство финансов Камчатского края (далее - Эмитент).

Место нахождения и почтовый адрес Эмитента: 683040, город Петропавловск-Камчатский, пл. Ленина, дом 1.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облигаций, проводит Эмитент.

Уполномоченным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее - Уполномоченный агент Эмитента). Данные об Уполномоченном агенте Эмитента раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций (далее - Решение об эмиссии).

Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление депозитарной деятельности и осуществляющий депозитарную деятельность на основании указанной лицензии, определенный Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключивший с Эмитентом государственный контракт (далее - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии.

Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и заключившее с Эмитентом государственный контракт (далее - Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении об эмиссии.

1.3. Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.

1.4. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами в соответствии с законодательством Российской Федерации. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные в Решении об эмиссии, и право на получение купонного дохода в размере, определяемом в соответствии с настоящими Условиями.

Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Владельцы Облигаций имеют право совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.

1.5. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций) и ему присваивается государственный регистрационный номер существующего выпуска. Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

Облигации дополнительного выпуска предоставляют их владельцам тот же объем прав, что и Облигации выпуска, регистрационный номер которого присваивается дополнительному выпуску Облигаций.

1.6. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и может быть от одного года до десяти лет включительно.

1.7. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

1.8. Весь выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала размещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий.

Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.

Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.

Право собственности на Облигации переходит в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.

Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депозитарием и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарий).

При этом обязательное централизованное хранение глобального сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусматривающие конкретные условия, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций.

Вопросы эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регулируются действующим законодательством Российской Федерации.


2. Порядок размещения и обращения облигаций


2.1. Дата начала размещения Облигаций определяется Эмитентом после государственной регистрации настоящих Условий в Министерстве финансов Российской Федерации и устанавливается в Решении об эмиссии.

Дата окончания размещения Облигаций - день продажи последней Облигации первым владельцам, но не позднее даты погашения Облигаций.

Раскрытие информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осуществляется путем размещения (опубликования) на официальном сайте Эмитента в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (далее - сайт Эмитента) не позднее, чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций.

2.2. Размещение Облигаций может осуществляться одним из способов, указанных в п. 2.2.1 - 2.2.3 Условий:

2.2.1. Размещение Облигаций может осуществляться путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе по определению ставки купонного дохода на первый купонный период, проводимом у Организатора торговли в соответствии с установленными им правилами проведения торгов по ценным бумагам (далее - правила Организатора торговли).

При выборе Эмитентом данного способа размещения в дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению ставки купонного дохода на первый купонный период (далее - Конкурс). Размещение Облигаций в дату проведения Конкурса осуществляется по цене размещения, равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций.

Участники Конкурса подают в адрес Уполномоченного агента Эмитента заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные заявки подаются в течение периода, установленного Организатором торговли. Заявка на покупку Облигаций должна содержать ставку купонного дохода на первый купонный период, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.

На основании поданных в ходе Конкурса заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавливает единую для всех покупателей ставку купонного дохода на первый купонный период по Облигациям. Эмитент размещает информацию о размере ставки купонного дохода на первый купонный период на сайте Эмитента в дату начала размещения Облигаций.

Заявки на покупку Облигаций, поданные в ходе Конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода на первый купонный период по Облигациям меньше или равны ставке купонного дохода на первый купонный период по Облигациям, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки на покупку Облигаций с минимальной ставкой купонного дохода на первый купонный период, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, в которых указана меньшая ставка купонного дохода на первый купонный период. Если с одинаковой ставкой купонного дохода на первый купонный период зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, поданные ранее по времени. Ставка купонного дохода на первый купонный период по Облигациям выпуска указывается в заявках на покупку Облигаций в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.

В случае если объем последней из удовлетворяемых заявок на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в день проведения Конкурса непосредственно после его окончания и проводится в течение всего периода размещения Облигаций путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту Эмитента по цене, указанной Эмитентом (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, а начиная со второго дня размещения Облигаций - равной или отличной от нее).

Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций, покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.1 раздела 3 Условий.

2.2.2. Размещение Облигаций может осуществляться путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций у Организатора торговли посредством сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Размещение Облигаций путем сбора адресных заявок со стороны участников размещения на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в остальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложения о приобретении Облигаций (далее - оферта о приобретении Облигаций) и заключение сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее - в остальные даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии.

Участники размещения направляют оферты о приобретении Облигаций в адрес Уполномоченного агента Эмитента в порядке, установленном в Решении об эмиссии. Уполномоченный агент Эмитента раскрывает информацию о сроках и порядке направления оферт о приобретении Облигаций на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

При размещении Облигаций Эмитент намеревается заключать предварительные договоры с участниками размещения, содержащие обязанность заключить в будущем с ними или с действующими в их интересах участниками торгов основные договоры, направленные на отчуждение им размещаемых Облигаций.

Заключение таких предварительных договоров осуществляется путем акцепта Эмитентом оферт о приобретении Облигаций, в соответствии с которыми участники размещения и Эмитент обязуются заключить в дату начала размещения Облигаций основные договоры купли-продажи Облигаций.

В направляемых офертах о приобретении Облигаций участники размещения указывают максимальную сумму, на которую они готовы купить Облигации, максимальное количество Облигаций и минимальную ставку купонного дохода на первый купонный период, по которой они готовы приобрести Облигации на указанную максимальную сумму.

Участник размещения соглашается, что любая оферта о приобретении Облигаций может быть отклонена, акцептована полностью или в части по усмотрению Эмитента.

После окончания срока для направления оферт о приобретении Облигаций Уполномоченный агент Эмитента формирует и передает Эмитенту сводный реестр оферт о приобретении Облигаций.

На основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций и с учетом приемлемой стоимости заимствования Эмитент принимает решение о величине ставки купонного дохода на первый купонный период и определяет участников размещения (далее - потенциальный покупатель), которым он намеревается продать Облигации, а также количество Облигаций, которые он намеревается продать потенциальным покупателям, и акцептует оферты о приобретении Облигаций.

При анализе реестра оферт о приобретении Облигаций Эмитент руководствуется единовременным соблюдением следующих критериев: минимизация расходов на обслуживание государственного долга Камчатского края, складывающихся в результате размещения Облигаций;

недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте;

недопущение предоставления государственных преференций в процессе принятия решения об акцепте.

Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом Эмитента принимает во внимание один или несколько из нижеизложенных критериев: пропорциональное распределение Облигаций между приобретателями; привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения; диверсификация разных категорий инвесторов.

Эмитент не позднее даты начала размещения Облигаций размещает на сайте Эмитента информацию об установленной ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

Эмитент передает информацию об акцепте оферт о приобретении Облигаций Уполномоченному агенту Эмитента.

Уполномоченный агент Эмитента направляет акцепт на оферты о приобретении Облигаций потенциальным покупателям, которые определены Эмитентом.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций и ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии.

В дату начала размещения Облигаций участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи Адресных заявок на покупку Облигаций, установленного Организатором торговли, подают Адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов (далее - Адресная заявка).

Адресные заявки направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента Эмитента.

Адресная заявка должна содержать информацию о:

- цене покупки (равной 100 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигации);

- количестве Облигаций;

- величине ставки купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии;

- прочих параметрах в соответствии с правилами Организатора торговли. Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи Адресных заявок по цене размещения, равной 100 (ста) процентам номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли составляет сводный реестр Адресных заявок, полученных в течение периода подачи Адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

На основании анализа сводного реестра Адресных заявок Эмитент принимает решение об удовлетворении Адресных заявок. Эмитент передает Уполномоченному агенту Эмитента информацию об Адресных заявках, которые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента Эмитента заключает сделки купли-продажи Облигаций с потенциальными покупателями путем выставления встречных Адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупателям согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами Организатора торговли.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций непосредственно после окончания периода удовлетворения Адресных заявок, установленного Организатором торговли, и проводится в течение всего периода размещения Облигаций путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Уполномоченного агента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адресные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются в соответствии с указанием Эмитента Уполномоченному агенту Эмитента по цене, указанной Эмитентом (равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения Облигаций, а начиная со второго дня размещения Облигаций - равной или отличной от нее).

Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций, покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.1 раздела 3 Условий.

2.2.3. Размещение Облигаций может осуществляться путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на аукционе по определению цены размещения Облигаций, проводимом у Организатора торговли в соответствии с правилами Организатора торговли.

В случае размещения Облигаций путем проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций Эмитент не позднее, чем за 2 (два) рабочих дня до даты начала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода по Облигациям на первый и последующие купонные периоды в порядке, указанном в настоящих Условиях и Решении об эмиссии, и доводит указанную информацию до сведения потенциальных покупателей путем указания ставок купонного дохода на первый и последующие купонные периоды в Решении об эмиссии и размещения соответствующей информации на сайте Эмитента.

В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее - аукцион). Предметом аукциона является определение цены размещения Облигаций в процентах от номинальной стоимости Облигаций. В день проведения аукциона участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку облигаций (далее - Заявка) на аукционе с использованием системы торгов Организатора торговли, как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Указанные Заявки подаются в течение периода, установленного Организатором торговли.

Заявка должна содержать информацию о цене покупки (в процентах от номинальной стоимости Облигации) и количество приобретаемых Облигаций.

Организатор торговли составляет сводный реестр Заявок, полученных в течение периода подачи Заявок, и передает его Уполномоченному агенту Эмитента. Уполномоченный агент Эмитента передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту.

Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций на основании поданных Заявок и с учетом приемлемой стоимости заимствования.

Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом цены размещения по итогам аукциона и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.

Заявки удовлетворяются в случае, если цена размещения будет установлена не выше цены, указанной в такой Заявке. Приоритетом пользуются Заявки с наибольшей ценой размещения Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения зарегистрировано несколько Заявок, то в первую очередь удовлетворяются Заявки, поданные ранее по времени.

В случае если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций.

В случае неполного размещения выпуска Облигаций дальнейшее размещение Облигаций начинается в день проведения Аукциона, непосредственно после его окончания и проводится в течение периода размещения Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями, Решением об эмиссии путем заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций по цене, установленной Эмитентом, на торгах, проводимых у Организатора торговли, в порядке, предусмотренном правилами Организатора торговли.

Начиная со второго дня размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи дополнительно к цене покупки Облигаций покупатель уплачивает накопленный купонный доход, рассчитанный на дату совершения сделки по формуле, указанной в пункте 3.1 раздела 3 Условий.

2.3. Способ размещения Облигаций, порядок его проведения и подробная информация об условиях размещения Облигаций, иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, устанавливаются в Решении об эмиссии.

2.4. Решением об эмиссии может быть установлено деление выпуска на транши.

2.5. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии.

2.6. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.


3. Получение доходов по Облигациям и погашение Облигаций


3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из размера ставки купонного дохода, установленной в процентах к непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении об эмиссии конкретного способа размещения Облигаций ставки купонного дохода по всем купонным периодам определяются одним из следующих способов:

- устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии;

- ставка купонного дохода на первый купонный период определяется Эмитентом на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли;

- ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается Эмитентом на основании анализа реестра оферт о приобретении Облигаций, полученных от участников размещения.

Ставки купонного дохода по следующим купонным периодам фиксируются в Решении об эмиссии.

Величина купонного дохода определяется по формуле:


Rj = Cj x Tj x Nom / (365 x 100 %),


Rj - величина купонного дохода за j-й купонный период, рублей;

Cj - ставка купонного дохода по j-му купону, процентов годовых;

Tj - длительность j-го купонного периода, дней;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации на дату расчета выплаты купонного дохода за j-й купонный период, рублей.

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3 и т.д.).

Даты начала и окончания купонных периодов, даты выплат купонного дохода устанавливаются в Решении об эмиссии.

Сумма выплаты по купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).

В ходе размещения Облигаций (начиная со второго дня размещения Облигаций) и при обращении Облигаций, при совершении сделок купли- продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену покупки Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию (далее - НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:


НКД = Cj x Nom x (T - T(j-1)) / 365 / 100 %,

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, рублей;

Cj - ставка купонного дохода по j-му купону, процентов годовых;

Nom - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации на дату расчета выплаты НКД, рублей;

Т - дата, на которую рассчитывается НКД;

T(j-1) - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций);

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3 и т.д.).

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления).

3.2. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают купонный доход в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.3. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - даты амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую дату амортизации долга Решением об эмиссии.

Выплата при погашении Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

3.4. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций через депозитарий, осуществляющий учет прав на Облигации, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат погашаемой части номинальной стоимости Облигаций путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты погашаемой части номинальной стоимости Облигаций осуществляются в соответствии с порядком, установленным настоящими Условиями, Решением об эмиссии и требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

3.5. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет Эмитента в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.

3.6. Если дата выплаты купонного дохода и (или) дата выплаты погашаемой части номинальной стоимости по Облигациям выпадают на нерабочий праздничный или выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

3.7. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.


4. Выкуп Облигаций, выпуск выкупленных Облигаций в последующее обращение


4.1. Эмитент Облигаций вправе осуществить выкуп размещенных Облигаций до срока их погашения с возможностью их последующего обращения в порядке, предусмотренном настоящими Условиями и Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

4.2. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законе Камчатского края о краевом бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период (далее - Закон о бюджете), за счет средств краевого бюджета.

Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Выкуп может осуществляться посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении об эмиссии.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока погашения по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в Законе о бюджете.

Выпуск Облигаций в последующее обращение осуществляется на организованных торгах посредством заключения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и покупателями у Организатора торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли.


5. Информация об Эмитенте


5.1. В соответствии с Законом Камчатского края от 24.11.2017 N 160 "О краевом бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов" установлены следующие параметры краевого бюджета на 2018 год:

- доходы - 70 805 859,0 тыс. рублей, в том числе объем безвозмездных поступлений

- 48 929 759,6 тыс. рублей, из которых объем межбюджетных трансфертов, получаемых от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - 43 527 480,3 тыс. рублей;

- расходы - 74 226 910,8 тыс. рублей;

- дефицит краевого бюджета составляет 3 421 051,8 тыс. рублей, или 15,6 процентов утвержденного общего годового объема доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений (соответствует требованиям статьи 92.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации).

Предельный объем государственного внутреннего долга Камчатского края на 2018 год установлен в сумме 10 938 049,7 тыс. рублей.

Верхний предел государственного внутреннего долга Камчатского края на 1 января 2019 года установлен в сумме 5 035 750,0 тыс. рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям в сумме 0,0 тыс. рублей.

Объем расходов на обслуживание государственного долга Камчатского края на 2018 год установлен в размере 209 164,5 тыс. рублей.

5.2. На момент утверждения настоящих Условий суммарная величина государственного долга Камчатского края - 4 182 959,9 тыс. рублей.

5.3 Сведения об исполнении краевого бюджета Камчатского края за 2015, 2016, 2017 годы


Исполнение краевого бюджета Камчатского края за 2015 год


тыс. рублей

N п/п

Наименование показателей

Исполнено за 2015 год

1

2

3


ДОХОДЫ:


I.

Налоговые доходы - всего:

17 332 071,8


в том числе:


1.

Налоги на прибыль, доходы

12 436 881,1

2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

818 457,6

3.

Налоги на совокупный доход

958 600,0

4.

Налоги на имущество

2 342 799,1

5.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

713 912,0

6.

Государственная пошлина

63 375,6

7.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

- 1 953,6

II.

Неналоговые доходы - всего:

638 351,6


в том числе:


1.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

88 238,7

2.

Платежи при пользовании природными ресурсами

90 503,4

3.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

122 916,1

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

6 623,3

5.

Административные платежи и сборы

1 194,0

6.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

310 307,7

7.

Прочие неналоговые доходы

18 868,4

III.

Безвозмездные поступления

39 745 863,2


ВСЕГО ДОХОДОВ:

57 716 586,6


РАСХОДЫ:


1.

Общегосударственные вопросы

2 968 882,8

2.

Национальная оборона

11 302,2

3.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

1 145 461,0

4.

Национальная экономика

12 287 562,9

5.

Жилищно-коммунальное хозяйство

6 787 466,6

6.

Охрана окружающей среды

118 876,7

7.

Образование

10 830 735,0

8.

Культура, кинематография

677 548,0

9.

Здравоохранение

7 325 607,7

10.

Социальная политика

8 549 922,7

11.

Физическая культура и спорт

1 070 418,0

12.

Средства массовой информации

44 992,0

13.

Обслуживание государственного и муниципального долга

39 891,8

14.

Межбюджетные трансферты

6 218 179,2


ВСЕГО РАСХОДОВ

58 076 846,6


ДЕФИЦИТ (-) / ПРОФИЦИТ (+)

- 360 260,0


Исполнение краевого бюджета Камчатского края за 2016 год


тыс. рублей

N п/п

Наименование показателей

Исполнено за 2016 год

1

2



ДОХОДЫ:


I.

Налоговые доходы - всего:

19 527 894,5


в том числе:


1.

Налоги на прибыль, доходы

14 048 188,6

2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

1 070 308,3

3.

Налоги на совокупный доход

1 096 817,2

4.

Налоги на имущество

2 433 158,1

5.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

802 270,7

6.

Государственная пошлина

76 964,6

7.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

187,0

II.

Неналоговые доходы - всего:

522 187,9


в том числе:


1.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

95 641,6

2.

Платежи при пользовании природными ресурсами

96 868,7

3.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

56 691,8

4.

Доходы от продажи материальных нематериальных активов

2 423,9

5.

Административные платежи и сборы

1 489,5

6.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

281 306,6

7.

Прочие неналоговые доходы

- 12 234,2

III.

Безвозмездные поступления

43 571 691,7


ВСЕГО ДОХОДОВ:

63 621 774,1


РАСХОДЫ:


1.

Общегосударственные вопросы

2 602 392,9

2.

Национальная оборона

11 614,7

3.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

1 168 932,1

4.

Национальная экономика

15 922 819,6

5.

Жилищно-коммунальное хозяйство

7 933 730,6

6.

Охрана окружающей среды

117 662,4

7.

Образование

11 675 421,5

8.

Культура, кинематография

835 814,6

9.

Здравоохранение

7 390 505,4

10.

Социальная политика

9 275 450,2

11.

Физическая культура и спорт

1 094 841,4

12.

Средства массовой информации

45 074,9

13.

Обслуживание государственного и муниципального долга

193 809,1

14.

Межбюджетные трансферты

7 003 445,8


ВСЕГО РАСХОДОВ

65 271 515,2


ДЕФИЦИТ (-)/ПРОФИЦИТ (+)

- 1 649 741,1


Исполнение краевого бюджета Камчатского края за 2017 год


тыс. рублей

N п/п

Наименование показателей

Исполнено за 2017 год

1

2

3


ДОХОДЫ:


I.

Налоговые доходы - всего:

20 268 315,9


в том числе:


1.

Налоги на прибыль, доходы

14 915 497,7

2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации

1 080 507,0

3.

Налоги на совокупный доход

1 226 758,5

4.

Налоги на имущество

2 263 909,6

5.

Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами

709 055,8

6.

Государственная пошлина

72 587,0

7.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам

0,3

II.

Неналоговые доходы - всего:

565 452,7


в том числе:


1.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

73 414,2

2.

Платежи при пользовании природными ресурсами

136 300,2

3.

Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

119 200,9

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

4 772,1

5.

Административные платежи и сборы

1 264,2

6.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

229 696,9

7.

Прочие неналоговые доходы

804,2

III.

Безвозмездные поступления

45 711 018,4


ВСЕГО ДОХОДОВ:

66 544 787,1


РАСХОДЫ:


1.

Общегосударственные вопросы

2 709 924,6

2.

Национальная оборона

13 335,8

3.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

1 177 669,2

4.

Национальная экономика

15 995 879,1

5.

Жилищно-коммунальное хозяйство

8 630 745,1

6.

Охрана окружающей среды

149 328,8

7.

Образование

11 515 224,5

8.

Культура, кинематография

1 272 588,8

9.

Здравоохранение

4 656 175,4

10.

Социальная политика

12 366 744,3

11.

Физическая культура и спорт

1 285 958,7

12.

Средства массовой информации

45 911,4

13.

Обслуживание государственного и муниципального долга

33 359,0

14.

Межбюджетные трансферты

6 234 288,9


ВСЕГО РАСХОДОВ

66 087 133,6


ДЕФИЦИТ (-)/ПРОФИЦИТ (+)

457 653,4


Обзор документа


Каковы условия эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края в 2018 году?

Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга определяют порядок эмиссии, обращения, выкупа и погашения государственных облигаций Камчатского края 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга.

Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Камчатского края выступает Министерство финансов Камчатского края.

Облигации являются государственными документарными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга, с обязательным централизованным хранением глобального сертификата.

Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами в соответствии с законодательством Российской Федерации. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций.

Приказ вступает в силу после дня его официального опубликования.

Назад