Новости и аналитика Горячие документы / Мониторинг законодательства Федеральные Приказ Федерального казначейства от 8 апреля 2020 г. N 18н "О внесении изменений в Правила обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденные приказом Федерального казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н"

Обзор документа

17 июля 2020

gerb

Приказ Федерального казначейства от 8 апреля 2020 г. N 18н "О внесении изменений в Правила обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденные приказом Федерального казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 июля 2020 г.
Регистрационный N 58970

     В целях совершенствования порядка кассового обслуживания исполнения
федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных
бюджетов приказываю:
     внести в Правила обеспечения наличными денежными средствами
организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах
Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской
Федерации (муниципальных образований), утвержденные приказом Федерального
казначейства от 30 июня 2014 г. N 10н (зарегистрирован Министерством
юстиции Российской Федерации 29 сентября 2014 г., регистрационный номер
34153)1, следующие изменения:
     1. Пункт 2 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:
     "При проведении операций по обеспечению клиентов денежными
средствами и взносу клиентами наличных денег на основании документов,
содержащих сведения, составляющие государственную тайну, допускается
представление клиентами документов, предусмотренных настоящими Правилами,
в орган Федерального казначейства по месту своего нахождения.".
     2. Пункт 3 изложить в следующей редакции:
     "3. Обеспечение клиентов денежными средствами, а также взнос ими
наличных денег (далее - операции по обеспечению денежными средствами)
осуществляется со счетов, открытых органам Федерального казначейства в
подразделениях Центрального банка Российской Федерации, кредитных
организациях (с учетом положений законодательства Российской Федерации)
на балансовом счете N 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных
денег и осуществления расчетов по отдельным операциям" (далее - счет
N 40116) отдельно для операций по обеспечению денежными средствами:
     получателей средств бюджета и их уполномоченных подразделений
(отдельно по каждому бюджету бюджетной системы Российской Федерации);
     федеральных бюджетных учреждений, автономных учреждений, созданных
на базе имущества, находящегося в федеральной собственности, и их
уполномоченных подразделений;
     федеральных государственных унитарных предприятий;
     Государственной компании "Российские автомобильные дороги"2;
     бюджетных учреждений субъектов Российской Федерации, автономных
учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в собственности
субъекта Российской Федерации, и их уполномоченных подразделений;
     муниципальных бюджетных учреждений, автономных учреждений, созданных
на базе имущества, находящегося в муниципальной собственности, и их
уполномоченных подразделений (отдельно по каждому муниципальному
образованию).
     Учет операций, совершаемых клиентами с использованием карт,
осуществляется на отдельных счетах N 40116.
     Операции по обеспечению денежными средствами в иностранной валюте
осуществляются в отношении клиентов, лицевые счета которым открыты в
Межрегиональном операционном управлении Федерального казначейства (далее
- Межрегиональное операционное УФК), со счетов N 40116, открытых
Межрегиональному операционному УФК в кредитных организациях в иностранной
валюте.
     На счета N 40116 поступают средства:
     со счетов, открытых органам Федерального казначейства в
подразделениях Центрального банка Российской Федерации (кредитных
организациях), за исключением счетов, открытых органам Федерального
казначейства на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами
Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской
Федерации" (далее - соответствующие счета органа Федерального
казначейства);
     со счетов, открытых финансовым органам в подразделениях Центрального
банка Российской Федерации (кредитных организациях) для проведения
операций со средствами, поступающими во временное распоряжение
получателей средств соответствующего бюджета, средствами юридических лиц,
не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации
получателями средств бюджета, лицевые счета которым открыты в финансовом
органе (далее - соответствующие счета финансового органа), для
обеспечения денежными средствами удаленных получателей средств бюджета и
удаленных неучастников бюджетного процесса;
     со счетов, открытых органам управления внебюджетными фондами в
подразделениях Центрального банка Российской Федерации (кредитных
организациях) для проведения операций со средствами, поступающими во
временное распоряжение получателей средств соответствующего бюджета
(далее - соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом),
для обеспечения денежными средствами получателей средств бюджета
внебюджетного фонда.
     На счета N 40116, предназначенные для учета операций, совершаемых
клиентами с использованием карт, также поступают суммы возврата денежных
средств за товары (работы, услуги), ранее оплаченные клиентами с
использованием карт, перечисляемые кредитными организациями,
осуществляющими расчеты с организациями поставщиками товаров (работ,
услуг) по операциям, совершаемым с использованием карт (далее - кредитные
организации-эквайеры).".
     3. В пункте 4:
     после слов "плательщику" дополнить словами ", как ошибочно
зачисленные,";
     слово "поручения" заменить словом "документа";
     слова ", сформированного в соответствии с Положением о правилах
осуществления перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком
Российской Федерации 19 июня 2012 г. N 383-П (зарегистрировано в
Министерстве юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 г.,
регистрационный номер 24667; Вестник Банка России, 2012, N 34)2 (далее -
Положение N 383-П)" и сноску 2 исключить.
     4. В пункте 5:
     в абзаце первом слова "для учета операций по обеспечению денежными
средствами клиентов с использованием карт" исключить;
     в абзаце шестом после слов "денег" дополнить словами "в валюте
Российской Федерации".
     5. Наименование раздела II после слов "средствами" дополнить словами
"с использованием денежных чеков и карт".
     6. В абзаце первом пункта 8 слова "(зарегистрировано Министерством
юстиции Российской Федерации 11 апреля 2018 г., регистрационный номер
50710; Вестник Банка России, 2018, N 33)" заменить словами
"(зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 11 апреля
2018 г., регистрационный номер 50710; Вестник Банка России, 2018, N 33)",
дополнить сноской "2" следующего содержания:
     " С учетом изменений, внесенных Указанием Банка России N 5329-У,
Минфина России N 199н от 25 ноября 2019 г. (зарегистрировано
Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2019 г.
регистрационный номер 57055).".
     7. Пункт 18 изложить в следующей редакции:
     "18. Орган Федерального казначейства на основании представленных
получателями средств бюджета (неучастниками бюджетного процесса) Заявок
(код формы по КФД 0531802) и Заявок (код формы по КФД 0531243), прошедших
проверку в соответствии с настоящими Правилами, формирует:
     для перечисления в валюте Российской Федерации платежные поручения
на перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116 в
соответствии с требованиями, установленными Положением о правилах
осуществления перевода денежных средств, утвержденным Центральным банком
Российской Федерации 19 июня 2012 г. N 383-П (зарегистрировано в
Министерстве юстиции Российской Федерации 22 июня 2012 г.,
регистрационный номер 24667; Вестник Банка России, 2012, N 34) (далее -
Положение N 383-П) и 629-П/12н, отдельно по каждой Заявке;
     для перечисления в иностранной валюте платежный документ на
перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116 отдельно
по каждой Заявке.".
     8. В пункте 19 слово "поручения" заменить словом "документа" в
соответствующем числе и падеже.
     9. Пункт 20 изложить в следующей редакции:
     "20. Платежное поручение органа Федерального казначейства,
исполнение которого подтверждено банком в порядке, установленном
Положением N 383-П, является основанием для отражения органом
Федерального казначейства операций по списанию средств в валюте
Российской Федерации с соответствующих счетов органа Федерального
казначейства и по зачислению средств на соответствующие счета N 40116.
     Платежный документ Межрегионального операционного УФК, исполнение
которого подтверждено банком в порядке, установленном Договором, является
основанием для отражения Межрегиональным операционным УФК операций по
списанию средств в иностранной валюте с соответствующих счетов
Межрегионального операционного УФК и по зачислению средств в иностранной
валюте на соответствующие счета N 40116.
     Орган Федерального казначейства после подтверждения банком
проведения операции по списанию средств с соответствующих счетов органа
Федерального казначейства на соответствующие счета N 40116 отражает
кассовые выплаты в соответствии с представленными Заявками (код формы по
КФД 0531802) (Заявками (код формы по КФД 0531243) на соответствующих
лицевых счетах, открытых получателю средств бюджета (неучастнику
бюджетного процесса).".
     10. В пункте 21:
     в абзаце первом слова "платежное поручение" заменить словами
"платежный документ";
     в абзаце втором слова "Указанное платежное поручение" заменить
словами "Указанный платежный документ".
     11. В пункте 23:
     в абзаце первом слова "платежное поручение" заменить словами
"платежный документ";
     в абзаце втором слова "Данное платежное поручение" заменить словами
"Данный платежный документ".
     12. В пункте 25 слова "по месту своего обслуживания" исключить.
     13. Наименование раздела IV после слов "денег" дополнить словами "с
использованием Объявления на взнос наличными".
     14. В пункте 33:
     в абзаце первом после слова "средств" дополнить словами "в валюте
Российской Федерации";
     в абзаце втором после слова "указанной" дополнить словом
"соответственно";
     дополнить абзацем пятым следующего содержания:
     "Межрегиональное операционное УФК на основании выписок банка и
информации, содержащейся в приложенных к ним Ордерах, или информации об
операциях из соответствующих счетов N 40116, не позднее дня, следующего
за днем получения выписок банка, оформляет платежные документы на
перечисление внесенных на счета N 40116 денежных средств в иностранной
валюте с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета
Межрегионального операционного УФК и передает их в банк.".
     15. Пункт 34 изложить в следующей редакции:
     "34. Платежные поручения на перечисление денежных средств с
соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета органа
Федерального казначейства (соответствующие счета финансового органа,
соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом), приложенные
к выпискам банка из счетов N 40116, являются основанием для отражения
органом Федерального казначейства операций по списанию средств с
соответствующих счетов N 40116 и по зачислению средств на соответствующие
счета органа Федерального казначейства (соответствующие счета финансового
органа, соответствующие счета органа управления внебюджетным фондом).
     Документы, подтверждающие перечисление денежных средств в
иностранной валюте с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие
счета Межрегионального операционного УФК и приложенные к выпискам банка
из счетов N 40116, являются основанием для отражения Межрегиональным
операционным УФК операций по списанию средств с соответствующих счетов
N 40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Межрегионального
операционного УФК.
     Суммы доходов от оказания получателями средств бюджета платных
услуг, поступившие с соответствующего счета N 40116 на соответствующий
счет органа Федерального казначейства, учитываются как платежи,
поступившие в бюджет, минуя счет, открытый органу Федерального
казначейства на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами
Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской
Федерации" в порядке, установленном пунктом 57 Порядка учета Федеральным
казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их
распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации,
утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 18
декабря 2013 г. N 125н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской
Федерации 10 февраля 2014 г., регистрационный номер 31262; Российская
газета, 2014, 28 февраля).".
     16. В пункте 35:
     после слова "выплат" дополнить словами "в валюте Российской
Федерации";
     дополнить абзацем вторым следующего содержания:
     "На основании информации, указанной в документах, приложенных к
выписке банка из соответствующего счета N 40116, Межрегиональное
операционное УФК отражает на соответствующем лицевом счете, открытом
получателю средств бюджета (неучастнику бюджетного процесса,
администратору доходов бюджета), операции по восстановлению кассовых
выплат в иностранной валюте (поступлению средств).".
     17. В пункте 43:
     в абзаце третьем слова "платежное поручение" заменить словами
"платежный документ";
     в абзаце четвертом слова "Указанное платежное поручение" заменить
словами "Указанный платежный документ".
     18. В пункте 45:
     в абзаце первом после слов "денег)" дополнить словами "в валюте
Российской Федерации";
     дополнить абзацами шестым, седьмым следующего содержания:
     "Межрегиональное операционное УФК на основании полученной в
соответствии с пунктами 41-44 настоящих Правил Расшифровки (код формы по
КФД 0531251) оформляет платежный документ на перечисление
невостребованной суммы (суммы внесенных наличных денег) в иностранной
валюте с соответствующего счета N 40116 после подтверждения зачисления
внесенных денежных средств по выписке банка на соответствующий счет
Межрегионального операционного УФК и передает платежный документ на
исполнение в кредитную организацию.
     Указанный платежный документ является основанием для отражения
операций по списанию средств с соответствующего счета N 40116, а также
операций по зачислению средств на соответствующий счет Межрегионального
операционного УФК.".
     19. Дополнить разделом VI (1) "Осуществление органом Федерального
казначейства операций по обеспечению денежными средствами клиентов с
применением Заявки для обеспечения наличными денежными средствами и
Объявления на взнос наличными в структурированном виде" следующего
содержания:
     "49.1. При наличии у клиента технической возможности информационного
обмена с органом Федерального казначейства в электронном виде клиент
представляет в орган Федерального казначейства в структурированном виде:
     а) Заявку на получение наличных денег, содержащую реквизиты согласно
приложению N 13 к настоящим Правилам (далее - Заявка для обеспечения
наличными в электронном виде);
     б) Объявление на взнос наличными, содержащее реквизиты согласно
приложению N 14 к настоящим Правилам (далее - Объявление в электронном
виде).
     49.2. Не позднее дня, предшествующего дню получения денежных
средств, клиент представляет в орган Федерального казначейства Заявку для
обеспечения наличными в электронном виде.
     49.3. Заявка для обеспечения наличными в электронном виде
формируется отдельно по каждому лицевому счету и виду средств, за счет
которых должны осуществляться операции по обеспечению денежными
средствами: средства бюджета, средства для осуществления
оперативно-розыскных мероприятий, средства, поступающие во временное
распоряжение, средства неучастников бюджетного процесса.
     49.4. Орган Федерального казначейства осуществляет проверку Заявки
для обеспечения наличными в электронном виде в соответствии с
требованиями, установленными настоящими Правилами.
     49.5. В случае если содержание Заявки для обеспечения наличными в
электронном виде не соответствует установленным требованиям, орган
Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем ее
представления клиентом, направляет клиенту Протокол в электронном виде, в
котором указывается причина возврата.
     49.6. Если Заявка для обеспечения наличными в электронном виде
соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, орган
Федерального казначейства принимает ее к исполнению.
     49.7. Орган Федерального казначейства на основании представленной
клиентом Заявки для обеспечения наличными в электронном виде, прошедшей
проверку в соответствии с настоящими Правилами, формирует заявку в виде
электронного документа (заявку на сдачу /получение наличных денег (далее
- Заявка в электронном виде):
     для передачи в подразделение Центрального банка Российской
Федерации, предусмотренную Указанием Центрального банка Российской
Федерации от 12 февраля 2019 г. N 5071-У "О правилах проведения кассового
обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не
являющихся кредитными организациями" (зарегистрировано в Министерстве
юстиции Российской Федерации 15 мая 2019 г., регистрационный номер 54632;
Вестник Банка России, 2019, N 33);
     для передачи в кредитную организацию, предусмотренную Положением о
порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и
инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на
территории Российской Федерации, утвержденным Центральным банком
Российской Федерации от 29 января 2018 г. N 630-П (зарегистрировано в
Министерстве юстиции Российской Федерации 18 июня 2018 г.,
регистрационный номер 51359; Вестник Банка России, 2018, N 51).
     49.8. Заявка в электронном виде формируется отдельно по каждой
Заявке для обеспечения наличными в электронном виде.
     49.9. После получения от банка информации о принятии Заявки в
электронном виде к исполнению орган Федерального казначейства формирует и
передает:
     в банк платежное поручение на перечисление денежных средств на
соответствующие счета N 40116, оформленное в соответствии с требованиями,
установленными Положением N 383-П и Положением N 629-ПУ12н;
     клиенту Уведомление о принятии, содержащее реквизиты, указанные в
приложении N 15 к настоящим Правилам (далее - Уведомление о принятии).
     49.10. Платежное поручение не формируется органом Федерального
казначейства в случае, если Заявка для обеспечения наличными в
электронном виде представляется уполномоченным подразделением, удаленным
получателем средств бюджета (удаленным неучастником бюджетного процесса).
Перечисление денежных средств на соответствующие счета N 40116 в этом
случае осуществляется органом Федерального казначейства в порядке,
предусмотренном:
     абзацем первым пункта 25 настоящих Правил - для обеспечения
денежными средствами уполномоченных подразделений;
     абзацами шестым-восьмым пункта 48 настоящих Правил - для обеспечения
денежными средствами удаленных получателей средств бюджета (удаленных
неучастников бюджетного процесса).
     49.11. Уведомление о принятии формируется органом Федерального
казначейства и передается клиенту в электронном виде.
     49.12. Передача органом Федерального казначейства в банк платежных
поручений, предусматривающих перечисление денежных средств с
соответствующих счетов органа Федерального казначейства на
соответствующие счета N 40116, осуществляется с учетом сроков,
установленных абзацами третьим и четвертым пункта 19 настоящих Правил.
     49.13. Платежное поручение органа Федерального казначейства,
исполнение которого подтверждено банком в порядке, установленном
Положением N 383-П, является основанием для отражения органом
Федерального казначейства операций по списанию средств с соответствующих
счетов органа Федерального казначейства и по зачислению средств на
соответствующие счета N 40116.
     49.14. Получение денежных средств осуществляется представителем
клиента, уполномоченным на получение наличных денег, указанным в Заявке
для обеспечения наличными в электронном виде по реквизитам Заявки в
электронном виде, принятой банком, без представления денежного чека.
     49.15. Невостребованные суммы денежных средств, не полученные
клиентом в сроки, указанные в Заявке в электронном виде, перечисляются с
соответствующего счета N 40116 на соответствующий счет органа
Федерального казначейства, соответствующий счет финансового органа или на
соответствующий счет органа управления внебюджетным фондом, с которого
указанные суммы ранее были перечислены на счет N 40116.
     49.16. В случае получения от банка по результатам проверки банком
Заявок в электронном виде информации об отказе в приеме ее к исполнению
орган Федерального казначейства формирует Протокол с указанием причины
возврата Заявки для обеспечения наличными в электронном виде, на
основании которой была сформирована данная Заявка в электронном виде.
     49.17. Для внесения наличных денег с использованием Объявления в
электронном виде клиент не позднее дня, предшествующего дню взноса
наличных денег в кассу банка, формирует и передает его в орган
Федерального казначейства.
     49.18. Объявление в электронном виде формируется клиентом отдельно
по каждому лицевому счету и виду средств, за счет которых осуществляется
взнос наличных денежных средств: средства бюджета бюджетной системы
Российской Федерации, средства дополнительного бюджетного финансирования,
средства для финансирования оперативно-розыскных мероприятий, средства,
поступающие во временное распоряжение, средства неучастников бюджетного
процесса.
     49.19. Объявление в электронном виде формируется в порядке,
установленном настоящими Правилами.
     49.20. Орган Федерального казначейства осуществляет проверку
Объявления в электронном виде на полноту и соответствие требованиям,
установленным настоящими Правилами.
     49.21. В случае если содержание Объявления в электронном виде не
соответствует требованиям, установленным настоящими Правилами, орган
Федерального казначейства не позднее рабочего дня, следующего за днем его
представления клиентом, направляет клиенту Протокол в электронном виде, в
котором указывается причина возврата.
     49.22. Если Объявление в электронном виде соответствует требованиям,
установленным настоящими Правилами, орган Федерального казначейства
принимает его к исполнению.
     49.23. Орган Федерального казначейства на основании представленного
клиентом Объявления в электронном виде, прошедшего проверку в
соответствии с настоящими Правилами, формирует Заявку в электронном виде
отдельно по каждому Объявлению в электронном виде.
     49.24. Орган Федерального казначейства передает в банк Заявку в
электронном виде для внесения денежных средств на соответствующие счета
N 40116.
     49.25. После получения от банка по результатам проверки банком
Заявки в электронном виде информации о принятии ее к исполнению орган
Федерального казначейства формирует и передает клиенту Уведомление о
принятии.
     49.26. Взнос наличных денег в кассу банка осуществляется
представителем клиента, уполномоченным на взнос наличных денег, указанным
в Объявлении в электронном виде, по реквизитам Заявки в электронном виде,
принятой банком, после получения Уведомления о принятии, но не позднее
сроков, указанных в Заявке в электронном виде, и без представления
Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001).
     49.27. В случае получения от банка по результатам проверки банком
Заявок в электронном виде информации об отказе в приеме ее к исполнению
орган Федерального казначейства формируется Протокол с указанием причины
возврата Объявления в электронном виде, на основании которого была
сформирована данная Заявка в электронном виде.
     49.28. На основании выписок банка и приложенных к ним приходных
кассовых ордеров (код формы по ОКУД 0402008) не позднее дня, следующего
за днем получения выписок банка, орган Федерального казначейства
оформляет платежные поручения на перечисление денежных средств с
соответствующих счетов N 40116 на соответствующий счет органа
Федерального казначейства, соответствующий счет финансового органа или на
соответствующий счет органа управления внебюджетным фондом и передает их
в банк.
     Указанное платежное поручение является основанием для отражения
операций по списанию средств со счета N 40116 и зачислению с учетом
информации, содержащейся в Объявлениях в электронном виде, на
соответствующий лицевой счет, открытый клиенту в органе Федерального
казначейства, финансовом органе, органе управления внебюджетным фондом.".
     20. Абзац восьмой пункта 53 после слов "во временное распоряжение"
дополнить словами "(в валюте Российской Федерации и (или) в иностранной
валюте)".
     21. Абзац седьмой пункта 60 изложить в следующей редакции:
     "дополнительно указывается "код объекта ФАЙЛ" или код мероприятия по
информатизации (при наличии), "Учетный номер бюджетного обязательства",
"Учетный номер денежного обязательства".".
     22. Внести в приложения к Правилам следующие изменения:
     22.1. В приложении N 3:
     в содержательной части Заявки (код формы по КФД 0531243) после слов
"Единица измерения:" слово "руб." исключить;
     в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
     22.2. В приложении N 4:
     в содержательной части Ведомости операций уполномоченного
подразделения получателя средств бюджета с денежными средствами (код
формы по КФД 0531244) после слов "Единица измерения:" слово "руб."
исключить;
     в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
     22.3. В приложении N 5:
     в содержательной части Ведомости операций уполномоченного
подразделения неучастника бюджетного процесса с денежными средствами (код
формы по КФД 0531245) после слов "Единица измерения:" слово "руб."
исключить;
     в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
     22.4. В приложении N 6:
     в содержательной части Сведений об операциях, совершаемых с
использованием карт (код формы по КФД 0531246) после слов "Единица
измерения:" слово "руб." исключить;
     в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
     22.5. В приложении N 10:
     в содержательной части Расшифровки сумм средств, перечисленных на
счет органа Федерального казначейства N 40116 по картам (код формы по КФД
0531250) после слов "Единица измерения:" слово "руб." исключить;
     в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
     22.6. В приложении N 11:
     в содержательной части Расшифровки сумм неиспользованных (внесенных
через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (код
формы по КФД 0531251) после слов "Единица измерения:" слово "руб."
исключить;
     в кодовой зоне по строке ОКЕИ цифры "383" исключить.
     23. Дополнить приложениями N 13, 14 и 15 согласно приложениям N 1, 2
и 3 соответственно к настоящему приказу.

Руководитель                                                Р.Е. Артюхин


------------------------------
     1 С изменениями, внесенными приказами Федерального казначейства от 4
декабря 2015 г. N 24н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской
Федерации 18 февраля 2016 г., регистрационный номер 41125), от 14 октября
2016 г. N 20н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации
13 декабря 2016 г., регистрационный номер 44704), от 28 декабря 2017 г.
N 35н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 27
февраля 2018 г., регистрационный номер 50157), от 3 декабря 2019 г. N 36н
(зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 5 февраля
2020 г., регистрационный номер 57431).
     2 В соответствии с Федеральным законом от 17 июля 2009 г. N 145-ФЗ
"О Государственной компании "Российские автомобильные дороги" и о
внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 29, ст. 3582;
2010, N 30, ст. 3999; 2011, N 1, ст. 49; N 13, ст. 1688; 2012, N 18,
ст. 2130; 2013, N 27, ст. 3477) и Порядком осуществления территориальными
органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной
компании "Российские автомобильные дороги", утвержденным приказом
Федерального казначейства от 15 декабря 2009 г. N 13н (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 31 декабря 2009 г.,
регистрационный номер 15925, Бюллетень нормативных актов федеральных
органов исполнительной власти, 2010, N 9) с учетом изменений, внесенных
приказом Федерального казначейства от 24 июня 2013 г. N 9н "О внесении
изменений в Порядок осуществления территориальными органами Федерального
казначейства операций со средствами Государственной компании "Российские
автомобильные дороги", утвержденный приказом Федерального казначейства от
15 декабря 2009 г. N 13н (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 9 августа 2013 г., регистрационный номер 29342;
Российская газета, 2013, 20 августа).
------------------------------

                                                           Приложение N 1
                                      к приказу Федерального казначейства
                                                от 8 апреля 2020 г. N 18н
                                   Приложение N 13 к Правилам обеспечения
                              наличными денежными средствами организаций,
                          лицевые счета которым открыты в территориальных
                            органах Федерального казначейства, финансовых
                                   органах субъектов Российской Федерации
                                              (муниципальных образований)

      Реквизиты Заявки для обеспечения наличными в электронном виде

+-----------------------------------------------------------------------+
|Наименование реквизита |  Правила формирования, заполнения реквизита   |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|1. Номер документа     |Указывается номер, присвоенный клиентом,       |
|                       |оформляющим Заявку для обеспечения наличными в |
|                       |электронном виде                               |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|2. Дата документа      |Указывается дата формирования Заявки для       |
|                       |обеспечения наличными в электронном виде,      |
|                       |оформленная словесно-цифровым способом, с      |
|                       |указанием в формате "день, месяц, год"         |
|                       |(00.00.0000)                                   |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|3. Статус документа    |Указывается статус обработки органом           |
|                       |Федерального казначейства Заявки для           |
|                       |обеспечения наличными в электронном виде       |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|4. Информация о клиенте|Указываются полное (сокращенное) наименование  |
|                       |клиента, с отражением номера лицевого счета    |
|                       |клиента, а также кода ОКПО.                    |
|                       |Для уполномоченного подразделения номер        |
|                       |лицевого счета клиента не указывается          |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|4.1. Код клиента по    |Указывается код клиента по Сводному реестру    |
|Сводному реестру       |(при наличии)                                  |
|                       |При формировании Заявки для обеспечения        |
|                       |наличными в электронном виде уполномоченным    |
|                       |подразделением код по Сводному реестру не      |
|                       |указывается, указывается его Учетный номер     |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|5. Главный             |Указывается наименование главного распорядителя|
|распорядитель бюджетных|бюджетных средств, в ведении которого находится|
|средств                |клиент (либо наименование органа,              |
|                       |осуществляющего функции и полномочия учредителя|
|                       |неучастника бюджетного процесса), с указанием  |
|                       |кода главы по бюджетной классификации, кода    |
|                       |ОКПО                                           |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|6. Уровень бюджета     |Указывается наименование соответствующего      |
|                       |бюджета с указанием кода ОКТМО                 |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|7. Финансовый орган    |Указывается финансовый орган для клиента,      |
|                       |являющегося участником бюджетного процесса     |
|                       |федерального уровня - "Министерство финансов   |
|                       |Российской Федерации";                         |
|                       |для клиента, являющегося участником бюджетного |
|                       |процесса субъекта Российской Федерации или     |
|                       |муниципального образования, - наименование     |
|                       |финансового органа соответствующего бюджета; с |
|                       |указанием кода по ОКПО                         |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|8. Территориальный     |Указывается полное (сокращенное) наименование  |
|орган Федерального     |территориального органа Федерального           |
|казначейства           |казначейства, в котором открыт соответствующий |
|                       |лицевой счет клиента, с указанием кода по КОФК |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|9. Наименование банка  |Указывается полное (сокращенное) наименование  |
|                       |банка, в котором органу Федерального           |
|                       |казначейства открыт соответствующий счет       |
|                       |N 40116                                        |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|9.1. БИК банка         |Указывается банковский идентификационный код   |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|9.2. Номер банковского |Указывается номер банковского счета            |
|счета                  |                                               |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|9.3. Код по ОКВ        |Указывается код по Общероссийскому             |
|                       |классификатору валют                           |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|10. Предельная дата    |Указывается предельная дата исполнения Заявки  |
|                       |для обеспечения наличными в электронном виде в |
|                       |формате "день, месяц, год" (00.00.0000)        |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|11. Номер бюджетного   |Указывается номер бюджетного обязательства     |
|обязательства          |клиента, для исполнения которого формируется   |
|                       |Заявка для обеспечения наличными в электронном |
|                       |виде (в случае если соответствующее бюджетное  |
|                       |обязательство поставлено на учет в органе      |
|                       |Федерального казначейства до представления     |
|                       |Заявки для обеспечения наличными в электронном |
|                       |виде в орган Федерального казначейства         |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|12. Код объекта ФАИП   |Указывается код объекта ФАИП или код           |
|                       |мероприятия по информатизации (при наличии)    |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|13. Источник           |                                               |
|поступлений            |                                               |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|13.1. Код строки       |Указывается порядковый номер записи            |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|13.2. Наименование вида|Указывается наименование вида средств, за счет |
|средств                |которых осуществляется поступления             |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|13.3. Код цели         |Указывается аналитический код идентифицирующий |
|(аналитический код)    |операцию                                       |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|13.4. Код по БК        |Указывается код по бюджетной классификации     |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14. Номинал денежной   |                                               |
|наличности             |                                               |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14.1. Код строки       |Указывается порядковый номер записи            |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14.2. Номинал банкнот  |Указывается номинал банкнот (монет)            |
|(монет)                |                                               |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14.3. Сумма            |Указывается сумма наличных денежных средств    |
|                       |цифрами в соответствии с номиналом банкнот     |
|                       |(монет)                                        |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14.3.1. Итог           |Указывается итоговая сумма                     |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14.4. Сумма прописью   |Указывается итоговая сумма прописью            |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|14.5. Получатель       |Указывается фамилия, имя и отчество (при       |
|наличных денег         |наличии) (в дательном падеже) представителя    |
|                       |клиента, уполномоченного на получение наличных |
|                       |денег                                          |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|15. Руководитель       |Указывается фамилия, имя и отчество (при       |
|                       |наличии) руководителя и дата подписи,          |
|                       |оформленная словесно-цифровым способом         |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|16. Главный бухгалтер  |Указывается фамилия, имя и отчество (при       |
|                       |наличии) главного бухгалтера (уполномоченного  |
|                       |руководителем лица с указанием должности) и    |
|                       |дата подписи, оформленная словесно-цифровым    |
|                       |способом                                       |
+-----------------------------------------------------------------------+

                                                           Приложение N 2
                                      к приказу Федерального казначейства
                                                от 8 апреля 2020 г. N 18н
                                   Приложение N 13 к Правилам обеспечения
                              наличными денежными средствами организаций,
                          лицевые счета которым открыты в территориальных
                            органах Федерального казначейства, финансовых
                                   органах субъектов Российской Федерации
                                              (муниципальных образований)

                 Реквизиты Объявления в электронном виде

+-----------------------------------------------------------------------+
|  Наименование реквизита  | Правила формирования, заполнения реквизита |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|1. Номер документа        |Указывается номер Объявления в электронном  |
|                          |виде                                        |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|2. Дата документа         |Указывается дата формирования (изменения)   |
|                          |Объявления в электронном виде               |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|3. Вноситель              |Указываются фамилия, имя и отчество (при    |
|                          |наличии) представителя клиента,             |
|                          |уполномоченного на сдачу наличных денег     |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|3.1. Код клиента по       |Указывается код клиента по Сводному реестру |
|сводному реестру          |(при наличии)                               |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|4. Наименование           |Указывается полное (сокращенное)            |
|банка-вносителя           |наименование банка, в котором органу        |
|                          |Федерального казначейства открыт            |
|                          |соответствующий счет N 40116                |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|4.1. БИК банка-вносителя  |Указывается банковский идентификационный код|
|                          |банка-вносителя                             |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|4.2. Номер банковского    |Указывается номер банковского счета         |
|счета                     |банка-вносителя                             |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|5. Получатель             |Указывается полное (сокращенное)            |
|                          |наименование органа Федерального            |
|                          |казначейства, в скобках полное (сокращенное)|
|                          |наименование получателя на лицевые счета    |
|                          |которых зачисляются денежные средства       |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|5.1. Номер лицевого счета |Указывается номер лицевого счета получателя |
|                          |денежных средств                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|5.2. ИНН получателя       |Указывается идентификационный номер         |
|                          |налогоплательщика на лицевые счета, которого|
|                          |зачисляются денежные средства               |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|5.3. КПП получателя       |Указывается Код причины постановки (при     |
|                          |наличии)                                    |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|6. Наименование           |Указывается полное (сокращенное)            |
|банка-получателя          |наименование банка, в котором органу        |
|                          |Федерального казначейства открыт            |
|                          |соответствующий счет N 40116                |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|6.1. БИК банка-получателя |Указывается банковский идентификационный код|
|                          |банка-получателя                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|6.2. Номер банковского    |Указывается номер банковского счета         |
|счета                     |банка-получателя                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|7. Учетный номер          |Указывается номер бюджетного обязательства  |
|обязательства             |(при наличии)                               |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|8. Код по ОКВ             |Указывается код по Общероссийскому          |
|                          |классификатору валют                        |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9. Источник поступлений   |                                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.1. Код строки           |Указывается порядковый номер записи         |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.2. Наименование вида    |Указывается наименование вида средств, за   |
|средств                   |счет которых осуществляется поступления     |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.3. Код цели             |Указывается аналитический код               |
|(аналитический код)       |идентифицирующий операцию                   |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.4. Код по БК            |Указывается код по бюджетной классификации  |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.5. Символ               |Указываются символы в соответствии с отчетом|
|                          |о наличном денежном обороте                 |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.6. Сумма                |Указывается сумма внесенных наличных        |
|                          |денежных средств                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.6.1. Итог               |Указывается итоговая сумма денежных средств |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.7. Код по ОКТМО         |Указывается код по Общероссийскому          |
|                          |классификатору территорий муниципальных     |
|                          |образований                                 |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.8. Содержание по        |Указывается информация о проводимой операции|
|операции                  |                                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.9. Примечание           |Указывается текстовое примечание, уточняющее|
|                          |содержание операции                         |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9.10. Сумма прописью      |Указывается итоговая сумма прописью         |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10. Номинал денежной      |                                            |
|наличности                |                                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10.1. Код строки          |Указывается порядковый номер записи         |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10.2. Номинал банкнот     |Указывается номинал банкнот (монет)         |
|(монет)                   |                                            |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10.3. Сумма               |Указывается сумма внесенных наличных        |
|                          |денежных средств цифрами в соответствии с   |
|                          |номиналом банкнот (монет)                   |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10.3.1. Итог              |Указывается итоговая сумма                  |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10.4. Сумма прописью      |Указывается итоговая сумма прописью         |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|11. Ответственный         |Указывается должность ответственного        |
|исполнитель               |исполнителя с указанием фамилии, имени,     |
|                          |отчества (при наличии)                      |
+-----------------------------------------------------------------------+

                                                           Приложение N 3
                                      к приказу Федерального казначейства
                                                от 8 апреля 2020 г. N 18н
                                   Приложение N 15 к Правилам обеспечения
                              наличными денежными средствами организаций,
                          лицевые счета которым открыты в территориальных
                            органах Федерального казначейства, финансовых
                                   органах субъектов Российской Федерации
                                              (муниципальных образований)

                    Реквизиты Уведомления о принятии

+-----------------------------------------------------------------------+
|  Наименование реквизита  | Правила формирования, заполнения реквизита |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|1. Номер документа        |Указывается номер Уведомления о принятии.   |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|2. Дата документа         |Указывается дата формирования Уведомления о |
|                          |принятии.                                   |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|3. Наименование банка     |Указывается полное (сокращенное)            |
|                          |наименование банка, в котором органу        |
|                          |Федерального казначейства открыт            |
|                          |соответствующий счет N 40116.               |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|4. БИК                    |Указывается БИК банка, в котором органу     |
|                          |Федерального казначейства открыт            |
|                          |соответствующий счет N 40116.               |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|5. Орган Федерального     |Указывается полное (сокращенное)            |
|казначейства              |наименование органа Федерального            |
|                          |казначейства, в котором открыт              |
|                          |соответствующий лицевой счет клиента.       |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|6. Код по КОФК            |Указывается соответствующий код по КОФК.    |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|7. Наименование клиента   |Указывается полное (сокращенное)            |
|                          |наименование клиента, соответствующее       |
|                          |наименованию, указанному в Сводном реестре  |
|                          |(при его наличии).                          |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|8. Код клиента по Сводному|Указывается код клиента по Сводному реестру |
|реестру                   |(при наличии). Для уполномоченного          |
|                          |подразделения получателя средств бюджета    |
|                          |указывается Учетный номер.                  |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|9. Номер лицевого счета   |Указывается номер соответствующего лицевого |
|клиента                   |счета, открытого клиенту в органе           |
|                          |Федерального казначейства, финансовом       |
|                          |органе.                                     |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|10. Наименование бюджета  |Указывается наименование бюджета:           |
|                          |для клиента, являющегося участником         |
|                          |бюджетного процесса федерального уровня, -  |
|                          |"федеральный бюджет";                       |
|                          |для клиента, являющегося участником         |
|                          |бюджетного процесса субъекта Российской     |
|                          |Федерации или муниципального образования, - |
|                          |наименование соответствующего бюджета.      |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|11. Наименование документа|Указывается наименование документа клиента, |
|(код документа клиента)   |на основании которого сформирована Заявка в |
|                          |электронном виде.                           |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|12. Номер документа       |Указывается номер документа клиента, на     |
|                          |основании которого сформирована Заявка в    |
|                          |электронном виде.                           |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|12 1. Дата документа      |Указывается дата документа клиента, на      |
|                          |основании которого сформирована Заявка в    |
|                          |электронном виде.                           |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|13. Примечание            |Указывается информация о реквизитах Заявки в|
|                          |электронном виде, принятой банком. На       |
|                          |основании, которой проходит идентификация   |
|                          |клиента сотрудником банка.                  |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|14. Должность             |Указывается должность ответственного        |
|ответственного исполнителя|исполнителя                                 |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|15. Фамилия, инициалы     |Указываются фамилия, инициалы ответственного|
|ответственного исполнителя|исполнителя                                 |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|16. Телефон ответственного|Указывается номер телефона ответственного   |
|исполнителя               |исполнителя                                 |
|--------------------------+--------------------------------------------|
|17. Дата подписания       |Указывается дата подписания Уведомления о   |
|документа                 |принятии.                                   |
+-----------------------------------------------------------------------+

Обзор документа

Обеспечение наличностью получателей бюджетных средств и неучастников бюджетного процесса: нововведения.
Скорректированы правила обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах ФК, финансовых органах регионов и муниципалитетов.
В частности, скорректированы формы:
- заявки на получение денежных средств, перечисляемых на карту;
- ведомостей операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета и неучастника бюджетного процесса с денежными средствами;
- сведений об операциях, совершаемых с использованием карт;
- расшифровок сумм средств, перечисленных на счет органа Федерального казначейства N 40116 по картам, а также неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличности) средств.
Приведены реквизиты составляемых в электронном виде заявки на получение наличных денег и объявления на их взнос.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 июля 2020 г. Регистрационный № 58970.
Назад